目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、机构设置

三、预算单位构成

第二部分 2024年单位预算表

一、2024年单位预算收支总表

二、2024年单位预算收入总表

三、2024年单位预算支出总表

四、2024年单位预算财政拨款收支总表

五、2024年单位预算一般公共预算财政拨款支出表

六、2024年单位预算一般公共预算财政拨款基本支出表（部门经济分类）

七、2024年单位预算一般公共预算财政拨款基本支出表（政府经济分类）

八、2024年单位预算政府性基金预算财政拨款支出表

九、2024年单位预算国有资本经营预算财政拨款支出表

十、2024年单位预算财政拨款 “三公”经费支出表

十一、2024年政府采购预算表

第三部分 2024年单位预算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

单位概况

一、主要职能

实施高中学历教育,促进基础教育发展。高中学历教育。

二、机构设置

青岛市即墨区第一中学设办公室、教导处、总务处、政教处、妇委会、团委、保卫科、高一级部、高二级部、高三级部9个处室。

三、预算单位构成

青岛市即墨区第一中学包括单位本级预算

第二部分

2024年单位预算表

第三部分

2024年单位预算情况和

重要事项说明

一、2024年单位预算情况说明

（一）2024年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，青岛市即墨区第一中学所有收入和支出均纳入单位预算管理。按照收支平衡原则，青岛市即墨区第一中学2024年收支总预算均为11274.19万元，其中单位收入包括：一般公共预算拨款收入、财政专户管理资金收入；支出包括：高中教育、机关事业单位职业年金缴费支出、住房公积金等。

2024年收入预算为11274.19万元，其中，财政拨款10294.19万元，占91.3％。

2024年支出合计11274.19万元，其中：基本支出9730.04万元，占86.3％；项目支出 1544.15万元，占13.7％。

（二）2024年财政拨款收入支出预算总体情况说明

2024年财政拨款收支预算10294.19万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少286.78万元，减少2.71％。主要原因是教职工人数比上年减少较多，人员经费减少。

（三）2024年一般公共预算财政拨款收入支出预算情况说明

2024年一般公共预算收入10294.19万元，与2023年相比，减少286.78万元。主要原因是教职工人数比上年减少较多，人员经费减少。

2024年一般公共预算支出10294.19万元，与2023年相比，减少286.78万元。主要原因是教职工人数比上年减少较多，人员经费减少。

其中：教育（类）支出8061.58万元，占78.31％；社会保障和就业（类）支出1340.31万元，占13.02％；住房保障支出（类）支出 892.3万元，占8.67％。具体情况是：

1.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）支出 8329.14万元，与上年比较减少267.56万元，主要原因是教职工人数比上年减少较多，人员经费减少。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出893.54万元,比上年减少59.18万元，主要原因是教职工人数比上年减少较多，人员经费减少。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出446.77万元,比上年减少29.59万元，主要原因是教职工人数比上年减少较多，人员经费减少。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出 892.3万元，比上年增加69.55万元，主要原因是公积金基数调整，虽然人员减少但住房公积金总额增加。

（四）政府性基金预算收入情况

2024年没有政府性基金预算拨款安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营预算收支情况

2024年没有国有资本经营预算拨款安排的收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）2024年财政拨款基本支出预算情况说明

2024年，通过财政拨款安排的基本支出9730.04万元，其中： 人员经费9723.03万元，公用经费7.01万元。按单位预算支出经济分类主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、其他交通费用、对个人和家庭的补助等。按政府预算支出经济分类主要包括：工资奖金津补贴、社会保障缴费、社会福利和救助、离退休费、办公经费、设备购置、对个人和家庭的补助等。

（七）2024年财政拨款安排的“三公”经费情况

2024年，通过财政拨款安排的“三公”经费预算共 4.2万元，比2023年减少4.55％。其中：因公出国（境）经费 0万元。公务用车运行维护费和购置费 4.2万元，公务用车运行维护费4.2万元，与2023年相比，减少0.2万元，主要原因学校严格控制公务用车，压缩费用；公务用车购置费 0万元。公务接待费 0万元。

二、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2024年本单位机关运行经费支出 0万元。

（二）政府采购情况

2024年本单位政府采购金额 340.96万元，其中：一般公共预算拨款 340.96万元，政府性基金 0万元。政府采购货物 87.76万元、政府采购工程0万元,政府采购服务 253.2万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆 2辆，其中,公务用车2辆；单位价值50万元以上通用设备 0台（套），单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

（四）预算绩效目标设置情况说明

2024年，本单位项目支出全面实施绩效目标管理，涉及预算项目 3个，预算资金1544.15万元，其中财政拨款564.15万元，绩效目标设置情况是：

1.高中公用经费：由青岛市即墨区第一中学实施，实施周期为一年，年度预算安排 559.05万元，学生数3727人，公用经费标准1500元/生/年，生均公用经费覆盖率100%，公用经费拨付时效及时。依据《关于进一步提高城乡公办普通高中生均公用经费标准有关问题的通知》（青财教〔2015〕54号）规定，进一步提升学校保障能力，促进高中教育发展。

2.学费返还：由青岛市即墨区第一中学实施，实施周期为一年，年度预算安排 980万元，拨付对象资格符合率100%，资金拨付时效及时。根据《山东省5部门关于进一步加强和规范教育收费管理的意见的通知》（鲁教财字〔2020〕12号）规定，进一步提升学校保障能力，促进学校发展。

3.特殊教育公用经费：由青岛市即墨区第一中学实施，实施周期为一年，年度预算安排 5.1万元，学生数3人，公用经费标准17000元/生/年，生均公用经费覆盖率100%，公用经费拨付时效及时。依据青教通字〔2021〕152号-青岛市教育局等9部门关于印发《青岛市第三期特殊教育提升计划（2021-2025年）》的通知，进一步提升学校保障能力，促进教育发展。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由区级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，区级单位预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。主要包括教育收费、公立幼儿园接受的捐赠收入等。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、 “事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

七、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

八、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、其他支出：支出“基本支出”、“项目支出”、“事业单位经营支出”等以外的各项支出。

十三、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十四、“三公”经费：指区级单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指区级各单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、 支出功能分类科目解释

205教育支出（类，反映政府提供教育服务的支出）02普通教育（款，反映普通教育方面的支出）

04高中教育（项目，反映高中教育方面的支出）

208社会保障和就业支出（分类，反映政府提供社会保障和就业的支出）05行政事业单位养老支出（款，反映政府提供行政事业单位养老支出）

05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项目，反映机关事业单位基本养老保险缴费支出）

06机关事业单位职业年金缴费支出（项目，反映机关事业单位职业年金缴费支出）

221住房保障支出(类，反映政府提供住房保障的支出)02住房改革支出（款，反映住房改革支出）

01住房公积金（项目，反映住房公积金支出）