财政资源配置 （18）

预算安排与部门职能匹配度
（12）

预算安排与部门职能匹配度

12

12

100%

①预算安排和部门“三定”方案确定的职责、区委、区政府年度重点任务匹配，得2分，每有一处存在问题扣2分；
②预算安排不存在“先排钱、再谋事”的问题，明确细化，得2分，每有一处存在问题扣2分；
③预算安排资金不存在在不同项目、不同用途间分配，不存在交叉重复，得2分，每有一处存在问题扣2分；
④预算安排资金不存在年中大量调剂、频繁调剂情况，预算安排资金在年中调剂比例超过年初预算总额10%及以上的，扣0.1分，在此基础上每增加1个百分点扣0.1分，2分扣完为止；
⑤重点项目支出安排率=（项目支出/部门总支出）*100％，重点支出安排率≥85％，计4分；85％（含）-90％，计3分；70％（含）-80％，计2分；60％（含）-70％，计1分；低于60％不得分。

区人社局部门预算安排和部门“三定”方案确定的职责、区委、区政府年度重点任务匹配，不存在“先排钱、再谋事”的问题，不存在交叉重复，2024年支出年初预算数为91744.54万元，全年预算数为92037.55万元，预算调整率为0.32%。重点项目支出安排率=80324.50/92037.55*100％=87.27%，根据评分标准，该指标得100%权重分，即12分。

收入预算统筹
（2）

评价落实收入统筹管理情况

2

2

100%

①部门依法依规将取得的各类收入纳入部门预算，得1分，发现未按规定纳入部门预算情况，或存在未纳入预算的收入安排支出的，按项次扣0.5分，扣完为止；
②部门加强对所属单位非财政拨款收入管理，部门预算如实反映所属单位非财政拨款收入的，得1分，发现存在不足的，按项次扣0.5分，扣完为止。

区人社局依法依规将取得的各类收入纳入部门预算中，部门预算如实反映所属单位非财政拨款收入。根据评分标准，该指标得100%权重分，即2分。

运行

成本
（4）

落实过紧日子要求情况

4

3.2

80%

①“三公”经费、会议费、培训费等五项费用总控制率=（实际支出经费金额/预算安排经费金额）*100%。控制率≤100%，得2分；每超1个百分点扣0.2分，超过10%不得分；
②“三公”经费、会议费、培训费等五项费用总变动率=（本年度经费决算数-上年度经费决算数）/上年度经费决算数*100%。变动率≤0，得2分；每超1个百分点扣0.2分，超过10%不得分。

①“三公”经费、会议费、培训费等五项费用总控制率=（实际支出经费金额/预算安排经费金额）*100%=289.14/254.20*100%=102%，扣0.40分；
②“三公”经费、会议费、培训费等五项费用总变动率=（本年度经费决算数-上年度经费决算数）/上年度经费决算数*100%=（289.14-282.94）/282.94*100%=2%，扣0.40分。培训费增长主要是人社局的下属单位技工学院对于教师培训费增加所导致，根据《免学费补助资金管理办法》中“中等职业学校的教师培训费，由学校按照不低于年度公用经费总额的5%安排，用于教师参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等”。

根据评分标准，该指标得80%权重分，即3.20分。

预算管理（32）

收入预算完成率
（3）

收入预算完成率

3

3

100%

①部门及所属单位的单位资金收入偏离度超过10%不足20%的，每个单位扣0.5分；收入偏离度≥20%的，每个单位扣1分。其中，单位资金收入偏离度=|（单位资金实际收入数/单位资金年初预算收入数）-1|×100%；
②各项非财政拨款收入完成率按照收入类别数量平均分配分值，各项非财政收入无偏离度的，得2分，否则各类别按比例得分。

①单位资金收入偏离度=|（单位资金实际收入数/单位资金年初预算收入数）-1|×100%=0.32%。
②一般公共预算财政拨款收入偏离度=|（单位资金实际收入数/单位资金年初预算收入数）-1|×100%=0.31%。
③政府性基金预算财政拨款收入偏离度=|（单位资金实际收入数/单位资金年初预算收入数）-1|×100%=1.76%。

根据评分标准，该指标得100%权重分，即3分。

预决算信息公开
（4）

预决算信息公开

4

4

100%

①预决算信息按规定内容、规定时限公开；
②专项资金有效公开任务清单、具体支出政策、项目申报指南、资金分配因素和分配结果、绩效自评结果等。
每出现1处不符合有关要求的扣0.5分。在财政部门开展的监督检查中，发现部门及所属单位预决算信息公开方面存在问题的，每个问题扣1分，扣完为止。

区人社局预决算信息按规定内容、规定时限公开；专项资金有效公开任务清单、具体支出政策等。根据评分标准，该指标得100%权重分，即4分。

预算管理一体化和项目库管理情况
（3）

预算管理一体化和项目库管理情况

3

3

100%

①部门在一体化系统各个推进阶段，预算编制、预算执行（含单位资金支付）、中央转移支付监控、单位会计核算等模块应用达标的，得2分；每发现1项问题扣0.5分；
②部门落实做实项目库管理的相关要求，全面清理完善项目库，各项管理机制不断健全完善，每发现1项问题扣0.5分，满分1分，扣完为止。

区人社局预算编制、预算执行、中央转移支付监控、单位会计核算等模块应用达标，部门落实项目库管理的相关要求，全面清理完善项目库，各项管理机制不断健全完善。根据评分标准，该指标得100%权重分，即3分。

财会

管理
（10）

内控建设规范性

4

4

100%

①风险评估至少每年进行一次，覆盖单位层面和业务层面，并形成书面报告；对内部控制建设和实施情况进行自我评价，并形成评价报告。
②成立内部控制领导小组和工作小组，明确内控牵头部门和监督评价部门，并根据人员变动情况及时更新；建立议事决策机制、关键岗位责任制。
③建立健全预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等内控管理制度，并有效执行。
④部门及所属预算单位全部编制年度内部控制报告，并按规定时间报送财政部门；完整、规范、真实、准确地编制内部控制报告，提高报告质量。
以上情况每出现1处不符合有关要求的扣0.5分，扣完为止。

区人社局每年进行一次风险评估，并形成评价报告，成立内部控制领导小组和工作小组，建立健全预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等内控管理制度。部门及所属预算单位全部编制年度内部控制报告。根据评分标准，该指标得100%权重分，即4分。

资金使用规范性

3

3

100%

①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；
②资金的拨付有完整的审批程序和手续；
③符合部门预算批复的用途。
以上情况每出现1处不符合有关要求的扣0.5分，扣完为止。若存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，三级指标整体不得分。

区人社局资金支出符合国家财经法规和财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合部门预算批复的用途。根据评分标准，该指标得100%权重分，即3分。

会计核算规范性

3

2.50

83.33%

①部门依法设置会计账簿；
②会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料真实、完整；
③会计核算符合会计法和国家统一会计制度的规定。
以上情况每出现1处不符合有关要求的扣0.5分，扣完为止。

区人社局部门依法设置会计账簿，会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料真实、完整。但是，部分职工托幼费（保教费）列支项目支出。6月第12号凭证中，职工托幼费（保教费）在流动人员档案管理费项目中列支，涉及资金480元。托幼费（保教费）费属于职工福利，与“日常运转”直接相关，应通过基本支出列支。根据评分标准，该指标得83.33%权重分，即2.50分。

政府采购管理
（6）

采购活动合法性、合规性

2

2

100%

①采购方式符合政府采购相关规定，采购文件编制合法合规；
②按照政府集中采购目录（未超出政府采购范围）及政府采购限额标准执行；
③按照规定的采购程序组织开标、评标、定标、保证金收缴退还、履约验收等；
④按规定签订合同、明确双方责任，按合同约定方式付款；
⑤在“青岛市政府采购网”公开相关信息，公开内容完整、准确、及时、有效；
⑥不存在供应商有效投诉或举报；如果存在有效投诉或举报，但不负有主要责任。
以上情况每出现1处不符合有关要求的扣0.5分，扣完为止。

区人社局采购方式符合政府采购相关规定，采购文件编制合法合规；按照规定的采购程序组织开标、评标、定标等。根据评分标准，该指标得100%权重分，即2分。

政策功能落实情况

2

2

100%

促进中小企业发展执行情况。采购限额标准以上，200万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的，采购人专门面向中小企业采购的，得1分，反之不得分。
超过200万元的货物和服务采购项目、超过400万元的工程采购项目中适宜由中小企业提供的，预留该部分采购项目预算总额的45%以上专门面向中小企业采购，其中预留给小微企业的比例不低于70%的，得1分，反之不得分。

区人社局严格按照要求预留面向中小企业采购，其中预留给小微企业的比例不低于70%。根据评分标准，该指标得100%权重分，即2分。

政府采购预算编制准确性

2

2

100%

年度政府采购预算调整金额/政府采购预算总额≤0.3的，得2分，否则不得分。

2024年度政府采购预算金额752.56万元，年中未进行预算调整，部门政府采购预算编制准确、科学、合理。根据评分标准，该指标得100%权重分，即2分。

资产管理
（6）

资产管理规范性

6

5

83.33%

①依据《青岛市市级行政事业单位通用资产配置标准管理办法》配置通用资产。
②资产出租（出借）、对外投资和处置、资产清查等规范。
③资产信息台账完整、准确。
④资产入账及时，账实相符，资产全部利用，不存在低效、闲置资产。
以上情况每出现1处问题扣1分，扣完为止。

区人社局资产管理存在未按时开展资产清查工作的问题，不符合《国有资产内控管理制度》《固定资产管理办法》中“定期对资产进行清查盘点，每年至少进行一次全面清查盘点”“由局办公室和社会保险基金监管科负责进行固定资产清查工作。固定资产的清查应填制《固定资产盘点明细表》”的要求。根据评分标准，该指标得83.33%权重分，即5分。

绩效管理
（15）

绩效管理
（15）

绩效目标管理

5

2

40%

①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划、区委、区政府的决策部署和工作要求；符合部门和单位职责和制定的中长期实施规划；
②分解成具体工作任务，与年度部门预算资金、项目投资额相匹配；
③绩效指标完整、全面，与实际工作内容具有相关性，明确体现部门履职效果和项目效益；
④绩效目标值测算依据充分，通过清晰、可衡量的指标值予以体现；
⑤绩效目标编制报送及时。
每出现一项不符合有关要求的扣1分，扣完为止。

区人社局所设立的整体绩效目标与部门职能职责、事业发展规划、年度工作任务和正常业绩水平相符，但是存在问题有：①绩效目标设置不合理。一是绩效指标与年初工作要点匹配度不高。未将“就业困难人员就业率达到90%以上”等核心任务纳入绩效目标表。二是未设置反映“促进就业规模扩大”等核心社会效益的指标。②部分绩效指标未量化。例如，“招才引智高校行”活动经费的社会效益指标无法衡量。③绩效目标存在错误，例如，流动人口档案管理费经济效益指标值设置为“档案管理工作投诉率”。根据评分标准，该指标得40%权重分，即2分。

绩效主体责任落实

5

5

100%

①部门绩效运行监控、绩效自评实现全面覆盖，应评尽评。每有1个应评政策或项目未开展事前评价的扣0.5分，扣完为止；绩效监控、绩效自评根据覆盖率按比例得分（覆盖率=部门实际评价项目资金规模/应评价项目资金规模*100%）；
②绩效资料报送及时，报送材料符合要求、材料完整得满分1分，逾期报送不得分。每存在一项资料缺失或遗漏扣0.5分，扣完为止；
③绩效报告内容结构完整清晰，指标体系细化完善，评价结果客观公正得满分1分，每发现1个问题扣0.5分，扣完为止。

区人社局部门绩效运行监控、绩效自评实现全面覆盖，应评尽评。绩效资料报送及时，报送材料符合要求、材料完整，绩效报告内容结构完整清晰。根据评分标准，该指标得100%权重分，即5分。

绩效评价结果应用

5

5

100%

①建立绩效评价结果与本单位预算编制管理相挂钩工作机制；
②部门将事前绩效评估结果、绩效目标审核结果、绩效运行监控结果、财政重点评价、部门评价结果、单位自评结果作为编制预算、完善政策和改进管理的重要依据。
以上情况每出现1处未有效落实结果应用扣1分，扣完为止。

区人社局建立绩效评价结果与本单位预算编制管理相挂钩工作机制；部门将事前绩效评估结果、绩效目标审核结果、绩效运行监控结果、财政重点评价、部门评价结果、单位自评结果作为编制预算、完善政策和改进管理的依据。根据评分标准，该指标得100%权重分，即5分。

部门履职效能
(25)

重点任务工作完成情况
（5）

年度任务工作完成情况

5

2.5

50%

①任务完成率=（完成年初目标项目数/部门总项目数）*100%。任务完成率达到100%得2分，每降低1%扣0.2分，扣完为止，90%（含）以下不得分；
②任务完成及时、完成质量达标、实施效果显著的，得3分，否则，每发现1处问题扣0.5分，扣完为止。

①任务完成率=（完成年初目标项目数/部门总项目数）*100%=（35/48）*100%=72.92%。根据每降低1%扣0.2分的评价标准，扣2分。
②多数任务完成及时、完成质量达标、实施效果显著的，但是城乡公益性岗位社会保险补贴项目的“人员考核”模块未登记使用。扣0.5分。
综上所述，该指标扣2.5分，得2.5分。

重大政策和项目绩效情况
（20）

政策制定执行有效性

2

2

100%

围绕部门职责全面梳理现行部门政策，部门政策设计科学合理，不存在低效无效政策，政策到期及时清退，得2分，否则，每发现1处问题扣0.5分，扣完为止。

区人社局部门政策设计科学合理，不存在低效无效政策。根据评分标准，该指标得100%权重分，即2分。

项目支出绩效复评

8

5.15

64.38%

①绩效自评复核差异率4分，差异率＝|（∑复核得分－∑自评得分）|/∑自评得分*100％，得分＝（1-差异率）*4；
②自评结果和复评结果档次一致得2分，每出现一个差1档项目扣0.5分，每出现一个差2档项目扣1分，每出现一个差3档项目扣1.5分，扣完为止；
③项目支出绩效复评全部为“良”及以上得2分，每有一个项目结论为“中”扣0.3分，每有一个项目结论为“差”扣0.5分，扣完为止。

①差异率＝|（∑复核得分－∑自评得分）|/∑自评得分*100％=（92.27-91.19）/91.19=1.18%，得分＝（100%-1.18%）*4=3.95，扣0.05分；
②5个项目的自评结果和复评结果档次差1档，扣2.5分；
③1个项目支出绩效复评结论为“中”扣0.3分。
综上所述，共扣2.85分，得5.15分。

重大政策项目实际绩效

10

8.75

87.50%

抽查城乡公益性岗位社会保险补贴、研究生实习生活补贴等项目、就业创业政策落实第三方监督项目、城乡居民基本养老保险项目共4个项目，抽查的项目平均分配分值，根据评价等级“优”“良”“中”“差”分别赋分，得分为该项目满分分值的100%、75%、50%、0，该项得分为各个项目得分之和。

城乡公益性岗位社会保险补贴、研究生实习生活补贴等项目评价等级为“优”，就业创业政策落实第三方监督项目、城乡居民基本养老保险项目评价等级为“良”。根据评分标准，该指标得87.50%权重分，即8.75分。

社会效应
（10）

社会公众服务对象满意度
（10）

居民满意度

10

10

100%

居民满意度达90%，则得满分，每降低1%，扣5%权重分，扣完即止。

经问卷调研，居民满意度达92.60%，根据评分标准，该指标得100%权重分，即10分。

合计

100

88.10

88.10%