2023年度青岛市即墨区农村公益电影

及中小学电影放映项目政府采购绩效评价报告

委托单位：青岛市即墨区财政局

被评价单位：青岛市即墨区文化和旅游局

评价机构：中税企业咨询（山东)有限公司

2024年8月

目 录

2023年度青岛市即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目政府采购绩效评价报告

一、项目基本情况

    （一）项目概况

    1.项目立项背景

    为贯彻落实《中华人民共和国电影产业促进法》、《中共中央办公厅、国务院办公厅印发 〈关于加快构建现代公共文化服务体系的意见〉的通知》(中办发 〔2015〕2号)、《国务院办公厅转发文化部等部门 〈关于做好政府向社会力量购买公共文化服务工作的意见〉的通知》 (国办发〔2015〕37号)和农村电影放映有关文件精神，提高放映服务质量,推进农村放映优化升级,满足广大农民群众不断提升的观影需求，青岛市即墨区文化和旅游局（以下简称“区文旅局”）对2023年即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目进行采购。

    2.资金来源及使用情况

    2023年度即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目的预算资金为296.32万元，2023年实际执行资金296.20万元。

    3.主要采购内容和实施情况

    （1）主要内容

    青岛市即墨区文化和旅游局农村公益电影及中小学电影放映服务项目为即墨区各镇、街以及1028个村庄，放映公益电影12336场(包括科教片和故事片。根据规定，放映三场科教片等同于一场故事片)；为即墨区义务教育阶段中小学生放映爱国主义电影，每生每学年4场。

    （2）实施情况

区文旅局于2023年5月12日就本项目采用公开招标方式进行采购，预算金额为296.32万元，中标单位为即墨市星海电影发行放映有限公司，中标价格为296.20万元。

    2023年度即墨区农村公益电影及中小学电影放映项于2023年6月全面启动，2024年1月结束，全年共计放映农村电影12336场，学生电影每生每学年4场。。

    （二）绩效目标

     即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目的绩效目标主要包括政府采购规范化、科学化、公开透明化、保证时效性和准确性，优化营商环境，落实政府采购政策功能，进而提升政府采购服务项目的管理水平和财政资金的使用效益。

二、评价实施情况

    （一）评价目的、对象和范围

    1.评价目的

    通过政府采购绩效评价了解政府购买服务项目资金使用和效益情况，发现存在问题，及时整改并完善相关内控制度，保障部门更好地履行职责；加强采购活动的计划性，提高政府采购效率，进一步规范区级政府购买服务项目管理，提高财政资金使用效益。

    2.评价对象和范围

    区文旅局负责采购的2023年度即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目，2023年预算金额为296.32万元，实际执行金额为296.20万元。

    （二）评价依据、方法、标准、指标体系

     1.评价依据

（1）《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[2018]34号）；

（2）《中共青岛市委青岛市人民政府关于深化预算管理改革全面推进预算绩效管理的实施意见》（青发[2019]6号）；

（3）《市级财政绩效评价操作指南》（青财 绩[2020]6号）；

（4）《政府采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令87号）；

（5）青岛市财政局、青岛市民营经济发展局《关于进一步做好政府采购合同信用融资工作的通知》（青财采[2019]20号）；

（6）青岛市财政局《关于印发<青岛市政府采购绩效评价指标体系>的通知》（青财采[2023]6号）；

（7）青岛市财政局《关于进一步规范政府采购工作流程的通知》（青财采[2020]12号）；

（8）其他相关法律法规和政策文件。

    2.评价方法

    本次绩效评价方法主要采用定性与定量方法，按照科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关、重点核查原则，采用比较法、因素分析法等开展绩效评价。评价过程中涉及重点资料包括采购程序资料、合同签订资料、履约验收资料、资金支付资料、采购内控资料等资料，了解政府购买服务项目实施完成情况。

    3.评价标准

采取评分和评级相结合的方式，总分设定为100分。等级划分为四档：

综合得分在90-100分（含90分）为优；

综合得分在80-90分（含80分）为良；

综合得分在60-80分（含60分）为中；

综合得分在60分以下为差。

    4.指标体系

    评价指标是指衡量绩效目标实现程度的考核工具。指标体系的制定以青岛市财政局《关于印发<青岛市政府采购绩效评价指标体系>的通知》为依据，结合“即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目政府采购”绩效评价的特点，我们运用相关性、重要性、可比性、系统性、经济性原则，制定了《2023年度青岛市即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目政府采购绩效评价指标体系》，评价内容包括即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目的政府采购预算、政府采购计划、政府采购意向、政府采购需求、组织采购、合同订立、履约验收、资金支付、采购质量、采购内控管理十个方面，结合项目实际对三级进行细化和调整，并根据项目的重要性确定三级指标的权重。

    （三）评价实施程序

    1.评价准备阶段

    （1）成立评价工作组，明确工作要求，搜集前期资料。

    （2）制定绩效评价方案，编制评价指标体系。

    2.评价实施阶段

   （1）收集、整理及审核项目资料

   根据项目所需资料清单，收集、整理项目相关资料，并核对即墨区文化和旅游局提交资料的完整性；同时查询国家、省、市、及青岛其他区市项目相关的文件及绩效评价报告，并进行对比分析。

    （2）现场核查

    在即墨区财政局的协助下开展综合调查访谈，现场听取区文旅局针对该采购项目的内控情况、实施过程情况、合同签订情况、履约验收情况和资金支付情况的介绍。绩效评价工作组成员依据即墨区文化和旅游局提供的资料，开展勘察核实工作，对采购规范化、科学化、公开透明化、时效性、准确性等情况进行综合评判并就审核提报资料的真实性、完整性、合规性予以深入审查。

    （3）完善项目评价指标体系

    绩效评价工作组根据青岛市财政局印发的《关于印发<青岛市政府采购绩效评价指标体系>的通知》（青财采[2023]6号）文件要求，结合区文旅局提供的相关资料以及访谈的相关内容，形成初步绩效评价指标。之后在即墨区财政局的指导下，与区文旅局研讨绩效评价各项指标的合理性、公正性、相关性，根据研讨结果完善项目评价指标体系。

    3.评价结果形成阶段

    （1）撰写完成项目评价报告初稿。

    依据检查情况，审核搜集到的资料的相关性、真实性、可靠性，对有效资料进行整理、分类、统计，形成项目基础数据，进行综合分析、评定，撰写2023年度即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目政府采购绩效评价报告初稿。

    （2）反馈评价意见和问题。

    将初评报告发送给即墨区财政局审阅，根据即墨区财政局及相关单位的反馈意见对初评报告进行修改。

    （3）报送评价报告终稿。

    复核修改报告后，打印装订形成正式绩效评价报告，同时整理底稿成册，一式三份，向即墨区财政局提交。

    （四）指标分析

    根据《2023年度青岛市即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目政府采购绩效评价指标体系》，绩效评价工作组从采购预算、采购计划、采购意向、采购需求、组织采购、合同订立、履约验收、资金支付、采购质量和采购内控管理10个环节进行了综合分析和量化评分。该项目绩效评价得分为88分，评价结果为“良”。各部分权重及得分情况如下：

即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目一级指标得分表

    各部分具体得分如下：

    1.政府采购预算情况

    采购预算指标权重12分，综合得分12分，得分率为100%。

即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目政府采购预算得分表

    2023年度青岛市即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目采购预算金额准确，未进行预算调整，按照批准的政府采购预算实施政府采购活动，政策落实到位。

    2.政府采购计划情况

    采购计划指标权重4分，综合得分4分，得分率为100%。

即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目政府采购计划情况得分表

    即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目区文旅局制定了详细采购计划，包含采购需求、实施时间、采购组织形式、采购方式等，内容完整且规范。

    3.政府采购意向情况

    采购意向指标权重3分，综合得分3分，得分率为100%。

即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目政府采购意向情况得分表

即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目发布采购意向公告时间为2023年04月06日，发布需求公告和采购招标公告时间分别为2023年05月08日和2023年05月12日，采购意向公示期大于30天，内容完整、统一规范且公开网站为指定媒体“青岛市政府采购网”。

    4.政府采购需求情况

    采购需求指标权重5分，综合得分5分，得分率为100%。

即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目政府采购需求情况得分表

即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目区文旅局发布采购需求公告时间为2023年05月08日，发布采购招标公告时间为2023年05月12日，采购需求公示期大于3天，内容统一、规范、完整且公开网站为指定媒体“青岛市政府采购网”。

    5.组织采购情况

    组织采购指标权重23分，综合得分22.5分，得分率为97.83%。

即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目组织采购情况得分表

区文旅局组织采购过程规范，采购文件及采购活动组织过程中不存在采购人失信行为清单的情形,未收取投标单位投标保证金和履约保证金，无评审专家劳务报酬转嫁行为；在采购文件中明确了对节能环保产品、中小企业、监狱企业、残疾人福利企业、创新产品的采购政策，供应商均为中小企业；采购招标公告时间为2023年05月12日，在10月底之前发布了采购公告，开标时间为2023年06月02日，支付评审专家劳务报酬的时间为2023年06月02日，支付时间在10个工作日内；采购公告、采购结果等信息的公开网站为指定媒体“青岛市政府采购网”；根据2023年区文旅局决算报告，2023年政府采购支出合计为7,639,432.50元，其中政府采购授予中小企业合同金额为6,110,264.95元，☆F=中小企业政府采购合同金额/全年政府采购合同金额*100%=79.98%，根据评分标准，扣0.5分。

    6.合同订立情况

     合同订立指标权重8分，综合得分5分，得分率为62.5%。

即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目合同订立情况得分表

区文旅局发出中标公告时间为2023年06月02日，合同签订时间为2023年06月08日。在中标（成交）通知书发出之日起10个工作日内签订了政府采购合同，且公开网站为指定媒体“青岛市政府采购网”。

    本指标扣分原因为：

    （1）采购合同中未明确双方违约责任。区文旅局在《2023年即墨区农村公益电影及中小学电影放映合同》对乙方的违约责任约定为“服务期满或完成服务成果后，采购人应对服务的成果进行详细而全面的检验。如果检验不合格，采购单位有权限根据检验结果要求中标人立即整改或者提出索赔要求。”，上述违约责任约定不明确，且未针对甲方约定违约责任，扣2分。

     （2）“采购贷”政策落实不到位。2023年即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目招标文件中未体现“采购贷”条款，合同签订或执行过程中也未对供应商参与政府采购合同融资事项进行积极推广，扣1分。

    7.履约验收情况

    履约验收指标权重7分，综合得分3.5分，得分率为50%。

即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目履约验收情况得分表

    即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目区文旅局在规定时限内组织了验收工作，形成了履约验收单，相关工作人员签字齐全。

    本指标扣分原因为：

    （1）履约验收工作不规范。区文旅局未针对中小学电影放映项目制定履约验收方案，扣1.5分。

    （2）履约验收不完整。中小学电影放映项目未形成详细的履约验收记录，扣1分。

    （3）履约验收未公开。履约验收结果未在指定媒体“青岛市政府采购网”公开，扣1分。

    8.资金支付情况

    资金支付指标权重5分，综合得分3分，得分率为60%。

即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目资金支付情况得分表

    本指标扣分原因为：资金支付条款约定不规范。区文旅局在《2023年即墨区农村公益电影及中小学电影放映合同》中未约定逾期支付资金的违约责任，扣2分。

    9.采购质量情况

    采购质量指标权重8分，综合得分8分，得分率为100%。

即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目采购质量情况得分表

    本次项目采购无供应商质疑、投诉和废标的情况。

    10.采购内控管理情况

    采购内控管理指标权重25分，综合得分22分，得分率为88%。

即墨区农村公益电影及中小学电影放映项目采购内控管理情况得分表

区文旅局按照相关规定建立并备案了政府采购内部控制制度；签订的采购协议明确了本部门和采购代理机构的权利、义务；按照法定情形，依法合规的选择了相应采购方式，未出现规避集中采购违规委托社会代理机构的情形；不存在因采购文件编制不合规导致的投诉；授权人员作为采购人代表公平公正参与评审，评审过程客观公正；采购过程中供应商未对政府采购活动相关事项提出询问；按照规定保存采购档案，且内容齐全完整。

区文旅局制定了政府采购内部控制制度，建立了采购需求制定与内部审核、采购文件编制与复审、采购评审与结果确定、采购组织与履约验收、合同签订与验收评价等关联岗位互相分离规则；建立了内部决策和审查机制，明确了任何个人不得单独决策或者擅自改变集体决策要求。

    本指标扣分原因为：

    （1）未明确政府采购管理部门和采购管理员。区文旅局2023年涉及的政府采购工作、验收工作均由使用部门开展，并未明确政府采购管理部门和指定专人作为采购管理员，扣1分；