为贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共山东省委山东省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（鲁发〔2019〕2号）、《中共青岛市委青岛市人民政府关于深化预算管理改革全面推进预算绩效管理的实施意见》（青发〔2019〕6号）、关于印发《2021年度青岛市市级预算部门整体支出绩效管理实施方案》的通知（青财绩〔2021〕2号）等文件精神，全面推进预算绩效管理，加强财政预算支出管理，强化财政预算支出责任，提高财政资金使用效益，受青岛市即墨区财政局委托，青岛大信英德会计师事务所有限公司对青岛市即墨区医疗保障局进行2022年度部门整体支出绩效评价工作。

部门整体支出绩效评价是一项综合性强、复杂程度大的评价形式，为了更好的完成青岛市即墨区医疗保障局整体支出的绩效评价工作，提高部门支出绩效评价工作效率和评价结果的有效性，我们在对被评价单位进行多次调研和沟通基础上，梳理了部门预算、支出、工作计划、任务实施等基本情况，拟定了部门整体支出的绩效指标体系，并根据指标体系要求，查阅了相关材料，采取查询、问询等多种方式，采集了评价数据，在对数据信息进行分析的基础上，形成了本次部门整体支出绩效评价报告。

一、部门概况

（一）部门设立背景及概况

青岛市即墨区医疗保障局是区政府工作部门，为正处级。区医保局贯彻党中央关于医疗保障工作的方针政策和决策部署，落实省委、市委、区委工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对医疗保障工作的集中统一领导。

根据中共青岛市即墨区委办公室青岛市即墨区人民政府办公室关于印发《青岛市即墨区医疗保障局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（即办字（2019）14号）文件，区医保局下设办公室、业务科两个科室，下属一个事业单位，为青岛市即墨区医疗保险事业中心，区医保局机关行政编制9名。根据中共青岛市即墨区委机构编制委员会办公室《关于青岛市即墨区医疗保险事业中心事业编制调整的通知》（即编办字（2022）8号），区医疗保险事业中心全额事业编制54名。截止到2022年底12月底，区医保局在职编制人数57人，其中机关行政编制9人，事业编制48人。

（二）部门职能、架构

1.部门职能

区医保局贯彻党中央关于医疗保障工作的方针政策和决策部署，落实省委、市委、区委工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对医疗保障工作的集中统一领导。主要职责是：

（1）负责贯彻执行社会医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障法律法规和政策规定，拟订全区医疗保障工作规划和管理办法并组织实施。

（2）负责监督管理社会医疗保险基金、生育保险基金和医疗救助资金等，建立并实施社会医疗保险基金、生育保险基金和医疗救助资金等安全防控机制。推进医保支付方式改革，完善区级统筹机制。

（3）负责组织实施社会医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障筹资和待遇政策。组织实施大病保险制度、补充医疗保险制度和长期护理保险制度。

（4）负责组织实施药品、医用耗材、医疗服务项目和医疗服务设施等医保目录规定的支付范围和支付标准，建立并落实动态调整机制。负责落实全民补充医疗保险目录管理办法。

（5）监督实施药品和医用耗材价格、医疗服务项目和医疗服务设施收费管理政策，建立并落实动态调整机制。推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

（6）监督实施药品、医用耗材等集中采购政策。

（7）负责组织实施医疗救助工作，承办中央以及省、市、区财政相关补助资金的分配和监管工作，监督检查医疗救助政策和救助资金的落实。

（8）负责组织实施定点医药机构医保协议管理政策以及支付管理政策。建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医疗保障范围的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（9）负责医疗保障经办工作管理、公共服务体系和信息化建设，组织实施异地就医管理和费用结算政策，建立并实施医疗保障关系转移接续制度。组织实施商业保险公司等第三方参与医疗保障经办服务合作政策。开展医疗保障领域对外合作交流。

（10）承担医疗保障领域招商引资和招才引智相关工作。配合有关部门承担医疗保障领域优化营商环境相关工作。培育、引导、扶持医疗保障领域行业协会发展，推动行业协会自律，发挥服务国家、服务社会、服务群众、服务行业的作用。

（11）完成区委、区政府交办的其他任务。

（12）职能转变。按照党中央、国务院关于转变政府职能、深化放管服改革，深入推进审批服务便民化的决策部署，认真落实省委、省政府和市委、市政府以及区委、区政府深化“一次办好”改革的要求，组织推进本系统转变政府职能。完善基本医疗保险制度、大病保险制度和补充医疗保险制度，完善医疗保障筹资和报销调整机制，推行按病种付费为主的复合型支付方式，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，按照职责分工推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

（13）有关职责分工。区卫生健康局、区医保局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

2.部门架构

（1）机构设置

根据中共青岛市即墨区委办公室青岛市即墨区人民政府办公室关于印发《青岛市即墨区医疗保障局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（即办字（2019）14号），区医疗保障局设办公室、业务科。具体职责分工如下：

①办公室：组织协调局机关日常工作。负责文电会务、政务公开、督查督办、信息宣传、机要保密、安全应急、值班管理、信访舆情、档案管理、综合考核等工作，承担综合调研、综合性文稿起草、建议提案办理、对外联络、信息化建设和后勤保障等工作。负责党群、组织人事、机构编制、社会保障和离退休人员管理服务等工作。负责本系统干部队伍建设和教育培训工作。负责财务、国有资产管理和内部审计工作。

②业务科。组织拟订医疗保障工作规划。健全和实施大病保险制度、补充医疗保险制度和长期护理保险制度，推进多层次医疗保障体系建设。负责编制社会医疗保险基金、生育保险基金和医疗救助资金等预决算草案。组织实施医疗保障筹资和待遇政策，实施医保目录规定的支付范围和支付标准。负责监督药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准，建立价格信息监测和信息发布制度。负责定点医药机构医保协议、医保支付管理政策的组织实施，监督管理纳入医保支付范围的医疗服务行为和医疗费用，规范医保经办业务。负责医疗保障关系转移接续和异地就医管理结算工作。负责药品、医用耗材等集中采购的监督管理。组织实施医疗救助，承办中央以及省、市、区财政相关补助资金的分配和监管工作，监督检查医疗救助政策和资金的落实。承担规范性文件的合法性审查，承办行政应诉等相关工作，依法查处医疗保障领域违法违规行为。承担职能转变和行政审批制度改革有关工作。承担医疗保障领域招商引资和招才引智相关工作，配合有关部门承担领域内优化营商环境相关工作。

（2）下设单位

青岛市即墨区医疗保障局下设1个事业单位，为青岛市即墨区医疗保险事业中心。具体职责分工为贯彻执行国家、省和市社会医疗保险、生育保险和医疗救助的法律法规和方针政策。承担社会医疗保险、生育保险和医疗救助经办服务标准化管理工作。参与实施社会医疗保险、生育保险和医疗救助事业发展规划和年度计划。承担医疗保险全民参保计划有关工作。负责办理参保单位和参保人医疗、生育保险参保登记、变更、关系转移接续、缴费申报、待遇核定、支付管理等工作。承担医疗保险个人账户管理工作。承担社会医疗保险、生育保险基金和医疗救助资金管理工作。运用工业互联网思维、平台化思维，承担“互联网+医保”工作，推动医保经办工作流程再造。承担定点医药机构协议管理工作。承担医保异地医疗、长期护理保险经办服务工作。承担参保单位的医疗、生育保险费征缴稽核和社会医疗保险、生育保险基金以及医疗救助资金稽核工作。承担社会医疗保险、生育保险和医疗救助的信息统计、分析、预测预警工作。

（三）部门预算及支出情况

2022年度青岛市即墨区医疗保障局年初预算数33014.46万元，2022年青岛市即墨区医疗保障局全年决算数为7992.27万元。基本支出预决算差异原因为新增医保专管员导致决算数增加，项目资金预决算差异原因为城乡居民基本医疗保险基金是由财政部门负责收支核算，医保局负责该资金管理职能，区医保局将该基金纳入了本次预算填报，并未纳入到本次决算填报。具体明细如下：

大类	资金类别	预算数（万元）	全年预算数（万元）	决算执行数（万元）
基本支出	人员经费	797.89	1712.01	1712.01
	公用经费	47.24	39.09	39.09
	小计	845.13	1751.10	1751.10
项目资金	其他运转类	203.33	163.41	163.41
	特定目标类资金	31966.00	6077.76	6077.76
	小计	32169.33	6241.17	6241.17
合计		33014.46	7992.27	7992.27

三公经费2022年度预算6.75万元，实际支出4.37万元，为公务用车运行维护费，较2021年度三公经费实际支出5.43万元相比下降19.52%。

（四）部门资产情况

2022年青岛市即墨区医疗保障局资产总额142.14万元，全部为固定资产。2022年年初部门固定资产原值为295.78万元，净值为166.45万元；年末原值为307.18万元，净值为142.14万元，固定资产期末净值较年初减少24.31万元。

经现场问询、查看核实，固定资产购置使用财政性资金进行采购，较好的执行了资产管理制度。

（五）部门绩效目标

依据区医保局提供的部门整体绩效申报表，总结主要绩效目标如下：

1.职责履行方面:

一级指标	二级指标	三级指标	2022年度目标值（A）
职责履行	基本职责	居民医保参保人数	≥82万人
		享受医保待遇人次	≥200万人次
		长期护理保险业务实现镇街全覆盖,服务人数	≥6500人
		医疗救助直接结算比例	100%一站式结算
	年度重点工作任务	对医保定点机构进行稽查覆盖率	100%
		深化按床日付费改革	≥2个
		设立镇街医保便民服务窗口	≥17个

2.履职效能方面：

一级指标	二级指标	三级指标	2022年度目标值（A）
履职效能	行政效能指标	深化改革创新机制，提报改革创新事项数量	≥2个
	经济效益指标	职工医保单位缴费费率降低	0.5%
	社会效益指标	城乡居民医疗保障能力	显著提高
	社会效益指标	低收入户医疗保障能力	应保尽保
	生态效益指标	无
	可持续影响指标	医保基金管理制度规范化	中长期

3.满意度方面：

一级指标	二级指标	三级指标	2022年度目标值（A）
满意度指标	满意度指标	群众满意度	≥93%

二、评价工作基本情况

（一）评价目的

通过区医保局2022年部门整体支出绩效评价对部门预算执行、职责履行、履职效能等方面进行评价，对区医保局2022年实际完成的工作如统筹保障疫情防控和经济社会发展、全面推进住院医疗费按疾病诊断相关分组（DRG）支付改革、开展了医保“政策明白人”培训、开展基层医疗卫生机构医保基金使用管理问题自查自纠、全面检查、整改“回头看”和集中整治等多轮专项整治、健全符合中医药特点的医保支付方式等项目管理中存在的问题及薄弱环节针对性地提出合理化建议，在满足部门履职要求的前提下，提高部门财政资金总量安排的合理性、资金结构与部门核心职能的匹配度及资金安排对部门目标实现的支持度，以促进部门整体职能的优化提升。

评价关注点：通过收集与本部门相关文件，评价青岛市即墨区医疗保障局2022年度部门整体支出在预算管理、职责履行、履职效能等方面是否规范、合理，部门整体及核心业务实施效果是否达到绩效目标，部门在预算执行过程中资金使用是否专款专用，有无截留、占用、挪用等违法违规使用问题。资金使用是否符合规定用途，资金发放是否及时，资金支出情况与绩效目标设定是否基本符合。

（二）评价依据

1.《青岛市委市政府关于深化预算管理改革全面推进预算绩效管理的实施意见》（青发〔2019〕6号）；

2.《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》的通知（青财绩〔2020〕5号）；

3.关于印发《2021年度青岛市市级预算部门整体支出绩效管理实施方案》的通知（青财绩〔2021〕2号）；

4.青岛市财政局关于修订《青岛市第三方机构参与预算绩效管理工作办法》的通知；

5.《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）；

6.青岛市财政局关于印发《市级财政绩效评价操作指南》的通知（青财绩〔2020〕6号）；

7.中共青岛市即墨区委办公室青岛市即墨区人民政府办公室关于印发《青岛市即墨区医疗保障局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（即办字（2019）14号）；

8.青岛市人民政府办公厅关于进一步完善困难居民医疗救助制度有关事宜的通知（青政办发〔2020〕24号；

9.青岛市卫生健康委员会青岛市医疗保障局青岛市财政局关于做好青岛市核酸检测“应检尽检”工作费用结算相关事项的通知（青卫财审字（2020）4号）；

10.中共青岛市委老干部局青岛市医疗保障局青岛市财政局国家税务总局青岛市税务局关于做好2021年度离休干部医疗保障有关工作的通知（青医保字〔2020〕13号）；

11.青岛市即墨区人民政府办公室关于印发《即墨区长期护理保险服务站建设实施方案》和《推进镇（街道）医保便民服务窗口建设实施方案》的通知（即政办发（2022）19号）；

12.青岛市即墨区人民政府关于印发《青岛市即墨区2021 年为民要办的10件实事》的通知（即政发〔2021〕10 号）。

（三）评价对象和资金范围

1.评价对象

青岛市即墨区医疗保障局2022年部门整体支出绩效，评价范围涵盖部门各内设科室，以部门2022年工作任务完成情况为着力点；资金方面涉及部门全口径预算，包括一般公共预算、事业收入、经营收入、其他收入等各项收入。

2.资金范围

评价组根据委托协议书约定进行评价，本次评价思路，一是评价以部门整体支出与产出的关系为主线，围绕部门年度工作规划、部门管理、履职效能和满意度等方面开展评价；二是与重大项目评价相结合，从部门整体角度对部门当前的项目进行梳理，提出项目设置与预算安排的意见建议，促进部门更好地发挥职能作用。本次评价资金涵盖区医疗保障局2022年部门整体支出，年初预算资金共计33014.46万元，2022年青岛市即墨区医疗保障局全年决算数为7992.27万元，其中基本支出决算数1751.10万元，项目支出决算数为6241.17万元。

（四）评价原则及评价方法

1.评价基本原则

（1）客观公正原则。实施部门绩效评价工作应依照国家法律法规和规章制度规定，对评价部门设置及部门工作的必要性、合理性予以客观、公正的反映。

（2）科学规范原则。部门绩效评价工作应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法，综合全面的论证部门目标设定的充分性、必要性、客观性、可操作性、合理性。

（3）绩效优先原则。以绩效为导向，评价结果应当清晰反映财政投入和产出绩效之间的对应关系。部门绩效评价工作应当以实现最优绩效为目标，择优安排工作。

（4）细化预算原则。通过部门绩效评价工作，实现部门预算按照支出经济分类进行细化，促进部门预算做实、做细、做准。

（5）突出重点原则。部门绩效评价工作应当充分体现即墨区决策部署和经济社会发展重点，集中财力向社会发展的关键领域倾斜，最大限度发挥财政资金使用效益。

依据区医疗保障局提交的相关材料，按照“投入-过程-产出-效益”的绩效逻辑路径，在明确评价范围、部门目标、评价方法的基础上，制定科学的绩效评价指标体系，从绩效角度对部门的整体支出情况进行合理、客观的评价。

2.评价方式方法

根据部门整体支出的特点及要求，采用整体分析法、对比分析法、因素分析法、公众评判法等方式进行评价。

（1）整体分析法：根据项目的有关文件及区医保局2022年部门计划及预算情况，从整体上分析部门构建、年度工作计划、项目管理的情况。

本次评价过程中，重点收集的资料如下：《青岛市即墨区医疗保障局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知；区医保局重点工作任务及实施情况；本年度预算申报、测算、执行全过程的合理性的相关计算公式测算依据等；2022年度财政预算报表、决算报表；上年结转资金财政批复的盘活与结转核准表；需要评审项目的预算评审资料；专项资金支付进度情况（既定支付进度、实际支付进度）；2022年度实际政府采购明细表及相关的成交通知书、合同、验收表等；单位财务管理、预算管理、资产管理、项目管理、合同管理、采购制度等管理制度；项目相关经济效益、社会效益、生态效益及可持续影响方面的证明材料，实施补贴资金与其相关的成本、产生的效果等相关资料。

（2）对比分析法：将具体项目实施结果与既定目标、相关规定进行对比，综合分析绩效目标实现程度，考评的重点是部门是否达到计划目标。主要评价部门是否设立目标，目标设置是否合理明确，设立目标是否完成及未完成原因分析。横向比较青岛市各区医疗保障局实施情况及实施效果，对比进行量化评价。

（3）因素分析法：通过列举分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效实现程度。

（4）公众评判法：按照区医保局履职进行设计调查问卷，在现场调研过程中，通过线上调查、入户调查相结合的方式，针对相关方开展问卷调查，了解区医保局履职效果。通过问卷调查主要了解社会公众对我区医疗保险相关政策、是否了解欺诈骗保，调查周围是否有欺诈骗保情况发生，调查我区电话热线接听是否及时，以及对城乡居民、困难居民医疗补助的满意度情况等，通过公众问卷及抽样调查等对部门项目支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

（五）绩效评价指标体系及设计思路

本次评价依据财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》的通知（财预〔2020〕10号）、关于印发《2021年度青岛市市级预算部门整体支出绩效管理实施方案》的通知（青财绩〔2021〕2号）等文件，从部门职能和内部管理运行角度出发，设计部门管理指标，考察部门规划年度工作计划和绩效目标情况，考察部门资金投入、财务管理、资产管理、重点工作管理情况；从履职效能角度出发，设计工作完成情况和效果指标，考察部门目标实现程度与部门履职活动对社会产生的影响。在参考《财政部预算绩效评价共性指标体系框架》和《市级财政绩效评价操作指南》的基础上，研究设计2022年度青岛市即墨区医疗保障局整体支出绩效评价指标体系。

本次评价从投入、过程、产出和效果4个方面进行评价。

1.产出部分。该部分包括目标设定、预算编制和人员配置3个方面。评价内容主要包括设立绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制合理性、决策程序规范性和在职人员控制率，该部分分值权重设定为10%。

2.投入部分。该部分包括预算执行、预算管理和资产管理3个方面。评价内容主要包括预算执行率、内部控制、预算调整率、支付进度率、结转结余率、预决算信息公开性、资产管理规范性等，该部分分值权重设定为30%。

3.产出部分。该部分为职责履行情况，评价内容主要包括居民医保参保人数、享受医保待遇人次、长期护理保险业务服务人数、医保定点机构稽查覆盖率、深化按床日付费改革个数、设立镇街医保便民服务窗口个数、城乡居民医疗保险财政补助人数等，该部分分值权重设定为32%。

4.效果部分。该部分主要包括社会效益、行政效能、可持续效益和满意度情况4个方面。评价内容主要包括参保人享受待遇便捷性、离休人员医疗保障覆盖面、医疗保障水平、服务对象满意度等，该部分分值权重设定为28%。

本次部门评价总分值为100分，其中投入部分分值10分，过程部分分值30分，产出部分分值32分，效果部分分值28分。本次绩效评价综合绩效级别分为4个等级：

综合得分在90（含）-100分为优；

综合得分在80（含）-90分为良；

综合得分在60（含）-80分为中；

综合得分在0-60分为差。

具体指标体系的构成、评分标准、权重情况见下表。

2022年度青岛市即墨区医疗保障局整体支出绩效评价指标体系

一级指标	二级指标	三级指标	四级指标	权重	指标解释	标杆值	评分标准
投入（10分）	目标设定（4）	绩效目标合理性	-	2	部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。	合理	①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划； ②是否符合部门“三定”方案确定的职责； ③是否符合部门制定的中长期实施规划； ④是否符合市委市政府的决策部署和工作要求。 4项各占1/4权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。
	目标设定（4）	绩效指标明确性	-	2	部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。	明确	①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。 ③是否与部门年度的任务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相匹配。 4项各占1/4权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。
	预算编制（4）	预算编制合理性	-	2	部门所编制部门预算是否合理，是否与部门绩效目标相匹配，用以反映和考核部门预算测算过程及编制情况。	合理	①预算编制经过科学论证； ②预算内容与部门绩效目标匹配； ③预算额度测算依据充分，按照标准编制； ④预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。 4项各占1/4权重分，每有一项不满足，则扣除相应权重分。
	预算编制（4）	决策程序规范性	-	2	部门预算是否按程序进行评审，是否经过部门集体研究后确定，用以反映和考核部门预算决策程序的规范性。	规范	①对需要进行评审的项目，是否按程序组织预算评审； ②是否经过部门党组会或局长办公会集体研究决策。 2项各占1/2权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。
	人员配置（2）	在职人员控制率	-	2	在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。	≤100%	以100%为标准。在职人员控制率小于等于100%，计2分；每超过一个人扣0.2分，扣完为止。
过程（30分）	预算执行（15）	预算执行率	-	2	部门本年度实际收到财政资金后的预算执行数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算执行程度。预算执行率=（预算执行数/调整后预算数）×100%。预算执行数：部门本年度实际执行的预算数。调整后预算数：实际收到财政资金的年初预算批复数+预算调整数。	100%	预算执行率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
		内部控制	内部控制体系建设	2	考察是否建立内部控体系、是否按照要求填报内部控制报告、是否定期进行经济活动风险评估情况。	健全	①是否定期进行经济活动风险评估；②是否建立内部控制体系，如成立内部控制机构、建立内部控制手册等；③是否按照要求填报内部控制报告。 3项各占1/3权重分，每有一项不满足，则扣除相应权重分。
		预算调整率	-	2	预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。“预算调整数”是指部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、上级部门安排以及发生不可抗力而产生的调整除外）。	0%	预算调整率=0，计2分； 0-10%（含），计1.5分；10-20%（含），计1分；20-30%（含），计0.5分；大于 30%不得分。
		支付进度率	-	2	重点评价部门实际收到财政专项资金拨款后的实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。	100%	支付进度率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
		结转结余率	-	2	结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。	≤8%	结余结转率小于等于8%的，计2分；结余结转率＞8%的，该项不得分。
		“三公经费”变动情况	-	2	部门本年度“三公经费”决算数与上年度“三公经费”决算数对比情况，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。	小于	本年度“三公经费”总额＜上年度“三公经费”总额，得2分；等于得1分；大于不得分。
		政府采购执行率	-	3	部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。	100%	政府采购执行率达95%以上，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
	预算管理（9）	管理制度健全性	-	2	部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。	健全	①是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、完整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 3项各占1/3权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。
		资金使用合规性	-	2	部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。	合规	①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 5项各占1/5权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。
		预算绩效管理工作完成率	-	1	反映部门是否按照国家、省、市要求逐步落实预算绩效管理工作,用以反映部门预算绩效管理工作情况。	100%	是否按照财政要求完成项目绩效目标编制、绩效监控、绩效自评工作。每个项目每少一项工作扣0.1分，扣完为止。
		预决算信息公开性	-	1	部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。	公开	①是否按规定内容、时限公开预决算信息； ②是否按规定及时公开青办发〔2016〕24号文件中所规定的与部门政府采购、资产管理、绩效管理等相关的信息。 2项各占1/2权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。
		基础信息完善性	-	3	部门基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。	完整	①基础数据信息和会计信息资料是否真实； ②基础数据信息和会计信息资料是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是否准确。 3项各占1/3权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。
	资产管理（6）	固定资产利用率	-	3	部门固定资产利用率用以反映固定资产的使用程度，反映资产合理配置的情况。固定资产利用率=（资产实际利用时间/资产计划利用时间）×100%。	100%	固定资产利用率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
	资产管理（6）	资产管理规范性	-	3	部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整；资产是否使用合规、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产使用运行情况。	规范	①是否已制定资产管理制度，相关资产管理制度是否合法、合规、完整； ②相关资产管理制度是否得到有效执行。 ③资产配置是否合理，是否符合资产配置标准； ④资产使用、处置是否规范，是否符合相关制度规定； ⑤资产有偿使用收入和处置收入是否按规定及时足额上缴。 5项各占1/5权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。
产出（32分）	职责履行（32）	实际完成率	居民医保参保人数	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
			享受医保待遇人次	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
			长期护理保险业务服务人数	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
			区内监督定点医疗机构机构数量	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
			接听医保热线电话数量	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
			培训护理人员数	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
			2022年度拨付核酸检测费人次	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
			离休人员待遇保障人数	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
			病例审核数量	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。该工作是对区内定点医疗机构病历及异地医疗费手工报销病历进行审核	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
			困难居民医疗救助人数	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
		重点工作办结率	医保定点机构稽查覆盖率	3	部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。	100%	重点工作办结率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
			深化按床日付费改革个数	3	部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。	100%	重点工作办结率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
			设立镇街医保便民服务窗口个数	3	部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。	100%	重点工作办结率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
			城乡居民医疗保险财政补助人数	3	部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。	100%	重点工作办结率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
效果（28分）	履职效益（28）	社会效益	参保人享受待遇便捷性	3	参保人享受待遇较往年便捷度	≥95%	依据调查问卷情况，满意度达95%以上为满分，每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
			医保违规、骗保行为	3	医保违规、骗保行为次数	0	无医保违规、骗保投诉或反映得满分，每存在一条扣0.2分
			离休人员医疗保障覆盖面	3	离休人员医疗保障覆盖面	100%	覆盖面达100%，则得满分，每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
			城乡困难居民医疗救助覆盖面	3	城乡困难居民医疗救助覆盖面	100%	覆盖面达100%，则得满分，每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
			城乡居民医疗保险基金补助覆盖面	3	城乡居民医疗保险基金补助覆盖面	100%	覆盖面达100%，则得满分，每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
		行政效能	深化改革创新机制	1	提高办事效率，提报改革创新事项数量	≥2	提高办事效率，开展改革创新数量≥2个，则得满分，否则不得分。
		可持续效益	医疗保障水平	2	保障参保人享受社会医疗保险待遇机制	长期	依据2022年度保障政策文件，保障水平长期则得满分，否则不得分。
		满意度情况	服务对象满意度	5	社会公众、或服务对象对部门履职效果的满意程度。	≥95%	综合满意度达95%以上则得满分，每降低1%扣5%权重分，扣完为止。
		满意度情况	政策知晓率	5	社会公众、或服务对象对医疗保险政策、困难居民医疗补助政策、智慧医保服务、欺诈骗保工作等知晓度。	≥95%	政策知晓度达95%以上则得满分，每降低1%扣5%权重分，扣完为止。

（六）绩效评价人员组成

总负责人：周丕全，负责本项目的整体工作。

项目负责人：孙秀真，负责项目现场统筹、沟通工作，实施评价，出具相关评价意见。

组员：吕锡龙，根据绩效评价工作要求，协助实施评价、出具相关评价意见。

（七）绩效评价工作过程

1.前期准备

（1）项目启动：对项目进行大致了解以及对项目组成员进行相关业务培训。

（2）细化工作方案：组成绩效评价工作小组，与区财政局、其他相关单位进行沟通，搜集项目资金拨付时期已有资料，对项目情况进行具体了解。并根据前期收集的资料进行分析，召开方案讨论会，研究制定具体的评价工作方案，确定评价对象、评价内容、评价依据、评价方式、评价程序、时间安排及人员配备等，为后期的报告撰写及资料收集做准备。

（3）初步编制评价体系：参照整体支出绩效评价框架，结合该部门特点，修改绩效评价工作方案，并对绩效评价指标体系进行研究，修改项目绩效评价指标体系。与青岛市即墨区财政局、其他相关单位进行沟通，确定评价方案及评价指标体系。

（4）初步审核材料：组织收集相关资料并进行初步审核梳理，对相关数据进行汇总，形成工作组数据底稿，针对未获取资料形成资料清单。

（5）制定访谈提纲、调查问卷：一是根据对资料的初步审核，针对现场调研主管部门、相关单位，制定访谈提纲，明确具体问题；二是制定服务对象调查问卷，包括基层工作者、社会公众、受助者等。

2.组织绩效评价

结合《资料清单》收集整理资料，并对资料进行审核，汇总相关数据，完善工作组审核工作底稿。

（1）根据项目特点和实际，对自评材料及其他材料进行研究，并组织满意度调查。

（2）召开项目绩效评价工作组会议，根据绩效评价指标体系对项目进行评分；统计项目得分，对项目进行讨论，形成评价结论，具体核查情况如下：

对财务凭证、基础数据、档案资料等进行核查，从投入、过程、产出及效果四大方面进行评价分析

①核查对象

对区医保局2022年度部门整体支出的预算管理、职责履行、履职效能等方面，部门整体及核心业务实施效果，部门在预算执行过程中资金使用是否专款专用，有无截留、占用、挪用等违法违规使用问题进行核查。

②核查内容

A.资金的到位凭证，核查是否及时、足额到位；

B.资金的支出凭证，核查资金拨付的合规性，是否存在截留、虚列支出情况；

C.检查核心业务实施效果；

D.询问落实各部门岗位职责、相应日常工作以及年度重点工作情况。

3.分析总结

根据现场评价意见，对部门投入、过程、产出、效果等情况进行分析评价，撰写《青岛市即墨区医疗保障局2022年度部门整体支出绩效评价报告》，针对评价过程中发现的问题，提出合理性建议和改进措施，报送委托方，并根据委托方的意见进一步修改完善报告。

三、评价结论、绩效分析与成本管控

（一）评价结论

青岛市即墨区医疗保障局在2022年度面对多轮本土疫情考验，全力以赴确保患者救治不愁、各方防控减负，第一时间发布疫情防控期间医疗机构住院、门诊慢特病结算流程，确保肿瘤、血透、门诊慢特病等特殊病人顺畅就医报销。参加疫情防控专场新闻发布会，及时向群众发布疫情防控相关的医疗保障信息，及时回应群众关切，实施缓缴、降费助企政策，在保证参保人待遇稳中有升的前提下，实施缓缴、降费助企政策措施；全面推进住院医疗费按疾病诊断相关分组（DRG）支付改革，提升医保精细化管理水平；大力推行医疗保障经办服务下沉，建设17处镇街医保工作站；开展以“共筑医保基金防护线，管好用好群众治病钱”为主题的集中宣传月活动，召开线上宣传警示约谈暨政策培训会议；综合运用智能监控“云稽查”、突击检查、专家审查、日常检查等方式，稽查住院定点医疗机构并下发意见书47份，社区定点医疗机构下发意见书98份，药店、门诊下发意见书128份等。

区医保局建立了预算管理制度、基金财务管理制度、资产管理制度、政府采购制度、合同管理制度等制度。但也存在绩效自评质量不高、固定资产管理不规范等问题。

根据《2022年青岛市即墨区医疗保障局整体支出绩效评价指标体系》，绩效评价工作组从投入、过程、产出、效果4个方面进行了评价打分和分析。该项目绩效评价得分为89.55分，等级为“良”，各部分权重及得分情况如下：

表1：绩效得分整体情况表

一级指标	权重	分值	得分率
投入	10	9.00	90.00%
过程	30	24.23	80.77%
产出	32	30.25	94.53%
效果	28	26.07	93.11%
合计	100	89.55	89.55%

表2：指标分值表

一级指标	二级指标	三级指标	权重	得分
A投入	A1目标设定	A11绩效目标合理性	2.00	2.00
	A1目标设定	A12绩效指标明确性	2.00	1.50
	A2预算编制	A21预算编制合理性	2.00	1.50
	A2预算编制	A22决策程序规范性	2.00	2.00
	A3人员配置	A31在职人员控制率	2.00	2.00
小计			10.00	9.00
B过程	B1预算执行	B11预算执行率	2.00	1.52
		B12内部控制	2.00	2.00
		B13预算调整率	2.00	2.00
		B14支付进度率	2.00	1.18
		B15结转结余率	2.00	2.00
		B16“三公经费”变动情况	2.00	2.00
		B17政府采购执行率	3.00	3.00
	B2预算管理	B21管理制度健全性	2.00	1.33
		B22资金使用合规性	2.00	2.00
		B23预算绩效管理工作完成率	1.00	1.00
		B24预决算信息公开性	1.00	1.00
		B25基础信息完善性	3.00	1.00
	B3资产管理	B31固定资产利用率	3.00	3.00
	B3资产管理	B32资产管理规范性	3.00	1.20
小计			30.00	24.23
C产出	C1职责履行	C11实际完成率	20.00	18.40
C产出	C1职责履行	C12重点工作办结率	12.00	11.85
小计			32.00	30.25
D效果	D1履职效益	D11社会效益	15.00	15.00
		D12行政效益	1.00	1.00
		D13可持续效益	2.00	2.00
		D14满意度指标	10.00	8.07
小计			28.00	26.07
总计			100.00	89.55

（二）绩效分析

1.投入情况

项目投入类指标总分10分，得分9.00分，得分90.00%。共设3个二级指标、5个三（四）级指标构成，从目标设定、预算编制和人员配置三个大方面进行考察。各项指标得分和绩效分析如下：

表-3投入类指标得分情况

二级指标	三、四级指标	分值	标杆值	完成情况	得分	得分率
目标设定	绩效目标合理性	2.00	合理	合理	2.00	100.00%
目标设定	绩效指标明确性	2.00	明确	较明确	1.50	75.00%
预算编制	预算编制合理性	2.00	合理	较合理	1.50	75.00%
预算编制	决策程序规范性	2.00	规范	规范	2.00	100.00%
人员配置	在职人员控制率	2.00	≤100%	90.48%	2.00	100.00%
合计		10.00			9.00	90.00%

从投入上看：部门依据中共青岛市即墨区委办公室青岛市即墨区人民政府办公室关于印发《青岛市即墨区医疗保障局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（即办字（2019）14号）、中共青岛市即墨区委机构编制委员会办公室《关于青岛市即墨区医疗保险事业中心事业编制调整的通知》（即编办字（2022）8号）设立，绩效目标设定符合国家政策和行业发展规划的要求，符合符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；但也存在部门绩效目标与预算资金统计口径不匹配、预算资金与实际工作资金量不匹配等问题。具体分析如下：

（1）绩效目标合理性：根据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。通过对部门相关制度以及三定方案文件进行核查，绩效目标设定符合国家政策和行业发展规划的要求，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划。

（2）绩效指标明确性：依据评价指标体系，本指标得1.50分，得分率75.00%。区医疗保障局部门整体绩效目标细化；指标值清晰、可衡量，但部门整体支出绩效目标与区医疗保障局2022年部门预算表中预算支出不匹配。

（3）预算编制合理性：依据评价指标体系，本指标得1.50分，得分率75.00%。预算中项目支出-城乡居民医疗保险专项资金、城乡困难居民医疗救助资金、离休人员医疗费资金、农村长期护理保险提升计划资金、新冠肺炎疫情防控检测资金、引入第三方监管服务模式资金、智慧医保服务建设项目资金、医保便民服务窗口服务资金经科学论证，预算额度测算按照标准编制，但预算整体确定的投资额与实际工作任务不匹配。

（4）决策程序规范性：部门无需进行评审的项目。依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。

（5）在职人员控制率：依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。部门实际行政在职人数为9人，事业编制在职人数为48人，机构编制部门核定批复的部门人员编制数为9人，核定批复的全额事业编制人数为54人，人员未超批复数。

2.过程情况

过程权重分为30分，实际得分24.23分，得分率80.77%，由3个二级指标及14个三（四）级指标构成，从预算执行、预算管理和资产管理三个方面进行考察。各项指标得分和绩效分析如下：

表-4 过程类指标得分情况

二级指标	三（四）级指标	分值	标杆值	完成情况	得分	得分率
预算执行	预算执行率	2.00	100%	95.22%	1.52	76.00%
	内部控制	2.00	100%	100.00%	2.00	100.00%
	预算调整率	2.00	0%	0%	2.00	100.00%
	支付进度率	2.00	100%	91.75%	1.18	59.00%
	结转结余率	2.00	≤8%	1.50%	2.00	100.00%
	三公经费变动情况	2.00	小于	小于	2.00	100.00%
	政府采购执行率	3.00	100%	100.00%	3.00	100.00%
预算管理	管理制度健全性	2.00	健全	较健全	1.33	66.50%
	资金使用合规性	2.00	合规	合规	2.00	100.00%
	预算绩效管理工作完成率	1.00	100%	100%	1.00	100.00%
	预决算信息公开性	1.00	公开	公开	1.00	100.00%
	基础信息完善性	3.00	完整	较完整	1.00	33.33%
资产管理	固定资产利用率	3.00	100%	100.00%	3.00	100.00%
资产管理	资产管理规范性	3.00	规范	较规范	1.20	40.00%
合计		30.00			24.23	80.77%

从过程上看：项目资料基本齐全，资料报送及时，预算完成及时，无擅自调整，项目资金做到了专款专用，审批流程完善，但预算管理制度、资产管理制度执行不到位。具体分析如下：

（1）预算执行率：依据评价指标体系，本指标得1.52分，得分率76.00%。部门预算执行数为7992.27万元（不含城乡居民医疗保险专项资金），城乡居民医疗保险专项资金执行数为26465.29万元，重度残疾人居民医保财政直接上解资金97.53万元，合计执行数为34550.19万元，调整后预算数为36285.48万元，本项目得1.52分。

（2）内部控制：依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。部门已建立《青岛市即墨区医疗保障基金内部控制制度》，已定期进行经济风险评估，填报年度基金财务报告。

（3）预算调整率：依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。无因落实国家政策、上级部门安排以及发生不可抗力之外的调整。

（4）支付进度率：依据评价指标体系，本指标得1.18分，得分率59.00%。2022年部门预算财政拨款收支总表特定目标类实际支付28918.95万元，财政下达资金31518.07万元，支付进度率=28918.95/31518.07*100%=91.75%，应扣除权重8.25*5%=41.25%。

（5）结转结余率：依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。结转结余总额为480.18万元，支出预算数为31966万元，结转结余率1.50%，未超标杆值。

（6）三公经费变动情况：依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。部门本年度三公经费决算数为4.37万元，上年度三公经费决算数为5.43万元，本年度决算经费小于上年度。

（7）政府采购执行率：依据评价指标体系，本指标得3.00分，得分率100.00%。本年度实际采购金额184.58万元，预算数189.45万元，政府采购执行率=（实际政府采购金额/采购预算数）×100%=184.58/189.45*100%=97.43%。

（8）管理制度健全性：依据评价指标体系，本指标得1.33分，得分率66.50%。依据区医疗保障局提供的管理制度，经核查，部门已制定或具有预算管理制度、合同管理制度、基金财务管理制度、政府采购管理制度、资产管理制度等制度；现场翻阅资料发现区医保局2022年末固定资产盘点金额和资产负债表不一致，多项自评、总结中数据与实际不一致等，管理制度未得到有效执行。

（9）资金使用合规性：依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。部门使用预算资金符合国家财经法规和基金财务管理制度以及有关专项资金的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续，资金使用合规。

（10）预算绩效管理工作完成率：依据评价指标体系，本指标得1.00分，得分率100.00%。部门管理的项目资金共计14项，均已完成项目目标编制绩效自评工作。

（11）预决算信息公开性：依据评价指标体系，本指标得1.00分，得分率100.00%。部门按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息。

（12）基础信息完善性：依据评价指标体系，本指标得1.00分，得分率33.33%。自评表中拨付核酸检测完成人数、城乡居民医保人自评人数等与实际不一致，2022年度资产信息表（年末盘点表）与资产负债表不一致。

（13）固定资产利用率：依据评价指标体系，本指标得3.00分，得分率100.00%。通过现场盘点以及问询，固定资产除未使用、待报废的外，其余均合理利用，部分资产未利用已在资产管理规范性扣分，此处不再重复扣分。

（14）资产管理规范性：依据评价指标体系，本指标得1.20分，得分率40.00%。已制定《青岛市即墨区医疗保障局国有资产管理办法》，制度合法、合规、完整，根据现场盘查资产情况反映，部分资产未使用且存在报废未处置资产、部分资产无卡片编号，资产管理制度未得到有效执行，本指标得1.20分。

3.产出情况

产出类指标权重分32分，得分30.25分，得分率94.53%，由2个三级指标及14个四级指标构成，从实际完成率、重点工作办结率两个方面进行考察。

从产出上看：区医保局较好的完成的工作任务，具体分析如下：

（1）居民医保参保人数：依据评价指标体系，本指标得1.90分，得分率95.00%。2022年度12月末参保人数为79.89万人，即墨区三所大学参保人数为1.37万人，共计81.26万人，绩效目标计划数为82万人。实际完成率=81.26/82=99%

（2）享受医保待遇人次：依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。依据2022年度部门整体支出绩效目标申报表，2022年享受医保待遇人次计划数为≥200万人次，在2022年度门诊费用月结清算汇总表中，清算人次达378.17万人次。

（3）长期护理保险业务服务人数：依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。依据2022年度部门整体支出绩效目标申报表，长期护理保险业务服务人数计划数为≥6500人，实际服务人数7150人。

（4）区内监督定点医疗机构机构数量：依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。依据2022年预算绩效目标批复表，区内监督定点医疗机构数量指标值为801家，实际完成878家。

（5）接听医保热线电话数量：依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。依据2022年预算绩效目标批复表，接听热线电话数量计划数为≥60000次，年度实际完成总接听和话务员受话量69417次。

（6）培训护理人员数：依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。依据2022年预算绩效目标批复表，培训长期护理从业人员计划数为≥200人，年度实际完成培训数300人。

（7）2022年度拨付核酸检测费人次：依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。依据2022年预算绩效目标批复表，2022年拨付核酸检测人数计划数为≥9万人次，年度实际完成37.55万人次。

（8）离休人员待遇保障人数：依据评价指标体系，本指标得0.50分，得分率25.00%。依据2022年预算绩效目标批复表，离休人员待遇保障计划数为192人，年度实际完成163人。实际完成率=163/192*100%=85%，应扣权重分15*5%=75%。

（9）病例审核数量：依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。依据2022年预算绩效目标批复表，审核病例数量计划数为≥6000份，年度实际完成抽查6366份。

（10）困难居民医疗救助人数：依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。依据2022年预算绩效目标批复表，困难居民医疗救助人数计划为≥16000人，年度实际完成17528人。

（11）医保定点机构稽查覆盖率：依据评价指标体系，本指标得3.00分，得分率100.00%。依据2022年度部门整体支出绩效目标申报表，对医保定点机构稽查全覆盖，目前区内机构数共878家，已完成稽查878家。

（12）深化按床日付费改革个数：依据评价指标体系，本指标得3.00分，得分率100.00%。依据2022年度部门整体支出绩效目标申报表，深化按床日付费改革医院计划数≥2个，实际完成2个。

（13）设立镇街医保便民服务窗口个数：依据评价指标体系，本指标得3.00分，得分率100.00%。依据2022年度部门整体支出绩效目标申报表，设立镇街医保便民服务窗口计划数≥17个，实际设立17个。

（14）城乡居民医疗保险财政补助人数：依据评价指标体系，本指标得2.85分，得分率95.00%。2022年度12月末参保人数79.89万人，即墨区三所大学参保人数1.37万人，共计81.26万人，绩效目标计划数为82万人。重点工作办结率81.2682=99%，应扣5%权重分。

4.效果情况

效果类指标权重分28分，得分26.07分，得分率93.11%。共设4个三级指标及9个四级指标，从行政效益、社会效益、可持续效益和满意度四个方面进行考察。

从效果上看：社会效益、行政效益显著。具体分析如下：

（1）深化改革创新机制：依据评价指标体系，本指标得1.00分，得分率100.00%。完成青岛仁德心理医院、青岛脑康心理医院日付费改革，完成青岛市即墨区中医医院DRG付费试点。

（2）医疗保障水平：依据评价指标体系，本指标得2.00分，得分率100.00%。落实执行了《关于进一步做好青岛市困难人员医疗救助工作有关问题的通知》、《青岛市关于做好基本医疗保险门诊统筹经办管理有关问题的通知》、《青岛市关于颁布实施《长期护理保险定点护理服机构构评鉴规范》的通知》等政策，刊发了《区医保局以长护险制度改革破解农村失能失智人员长期照护难题》，保障了参保人享受社会医疗保险待遇机制。

（3）参保人享受待遇便捷性：依据评价指标体系，本指标得3.00分，得分率100.00%。根据收取的145份有效调查问卷，认为我区医疗保险相关政策获取途径便捷的143份，占比98.62%，认为我区医保报销便捷的142份，占比97.93%，已超标杆值。

（4）医保违规、骗保行为：依据评价指标体系，本指标得3.00分，得分率100.00%。年度区医保局未收到有效举报。

（5）离休人员医疗保障覆盖面：依据评价指标体系，本指标得3.00分，得分率100.00%。应覆盖特困、破产、关闭清算企业单位43人，机关事业单位120人，共计163人，实际保障离休人员163人。

（6）城乡困难居民医疗救助覆盖面：依据评价指标体系，本指标得3.00分，得分率100.00%。2022年低保特困人口数17644人，已依据该人数分配困难医疗救助资金，2022年度实际结算人数达13691人次，覆盖面达100%。

（7）城乡居民医疗保险基金补助覆盖面：依据评价指标体系，本指标得3.00分，得分率100.00%。根据收取的145份有效调查问卷，未参保人数为0。

（8）服务对象满意度：依据评价指标体系，本指标得4.86分，得分率97.20%。依据收取的145份有效调查问卷，服务对象综合满意度为94.44%。

（9）政策知晓率：依据评价指标体系，本指标得3.21分，得分率64.20%。依据收取的145份有效调查问卷，政策综合知晓率为87.84%。

（三）部门成本管控情况

1.部门公用经费管控情况

青岛市即墨区医疗保障局贯彻落实中央八项规定及其实施细则，根据青岛市要求有效控制部门公用经费。例如2022年度青岛市即墨区医疗保障局公用经费39.09万元，较2021年度公用经费151.42万元相比减少74.18%；2022年度青岛市即墨区医疗保障局“三公”经费4.37万元，较2021年度“三公经费”经费5.43万元相比减少19.52%。

2.项目支出成本管控情况

（1）项目成本测算情况

青岛市即墨区医疗保障局2022年部门预算编制细化较完整，对预算明细做了说明，提供了项目明确的测算依据，预算基本与部门绩效目标、工作任务相匹配。

（2）项目成本管控情况

一是青岛市即墨区医疗保障局内部控制制度健全，针对预算管理、收支管理、采购管理及合同管理均已明确岗位职责，有效指导部门工作的开展。

二是项目支出依据充分，有明确的政策支持。例如青岛市社会医疗保险办法（青岛市人民政府令第235号）、《关于做好2022年度离休干部医疗保障有关工作的通知》（青医保发﹝2021﹞35号）、《关于做好青岛市困难居民医疗救助工作有关问题的通知》（青医保办发〔2020〕21号）等政策，项目有明确的成本标准进行管控。

三是2022年度青岛市即墨区医疗保障局项目年初预算32,169.33万元，调整后预算数6,241.17万元，实际支出6,241.17万元，预算执行率100%。项目实际执行未发生超支情况。

四是部门各项支出严格遵守有关财务制度及财经纪律，按照规定的开支范围和标准执行，合理使用资金。

四、部门主要绩效

（一）大力推进长期护理保险落地实施，破解农村失能失智人员长期照护难题

引导通济、南泉和度假区3家卫生院实施“两院一体”医养服务模式，发挥镇街卫生院的医疗资源和养老机构专业护理互补优势。在青岛市通过以奖代补方式建设17处护理保险服务站。加强照护服务机构管理，培育A级护理服务机构3家。长护险累计惠及7100余名重度失能失智参保人及其家庭。

（二）大力推行医疗保障经办服务下沉，打通医疗保障服务群众“最后一公里”

在原有36家机构医保工作站和27家银行网点基础上，新建17处镇街医保工作站，构建起了以一个区级医保经办服务中心+17个镇街医保工作站+N个村（社区）医保经办服务代办点为主要内容的“15分钟医保经办服务圈”，在山东大学（青岛校区）建设省内第一家高校医保工作点，为师生提供更加便利的“暖心服务”。

（三）大力开展“走上去”争取上级资金7200万元，保障群众结算报销

一是借助市委统筹疫情防控和经济运行工作领导小组调度即墨区反馈问题的有利时机，争取市医保局拨付备付金3200万元。二是9月5日本土疫情发生后，立即向市医保局争取预付金4011.5万元，第一时间拨付给医疗机构，保障群众报销结算。

（四）保障疫情防控和经济社会发展

保障救治患者，执行疫情防控期间的长护待遇延期、门诊大病长处方等一系列特殊医保政策；发布疫情防控期间医疗机构住院、门诊慢特病结算流程，确保肿瘤、血透、门诊慢特病等特殊病人顺畅就医报销。

实施降费助企政策，在保证参保人待遇稳中有升的前提下，实施降费助企政策措施，提高生育医疗保障待遇，支持三孩生育政策落地。

（五）深化医保支付方式改革

全面推进DRG支付改革，将区中医医院纳入第二批DRG付费试点范围，提升医保精细化管理水平。健全符合中医药特点的医保支付方式，在区人民医院、区中医医院等推行中医日间病房试点，有力支持了中医药事业创新发展。

（六）加强震慑严管，维护医保基金安全

开展基层医疗卫生机构医保基金使用管理问题自查自纠、全面检查、整改“回头看”和集中整治等多轮专项整治，对药品管理不规范、处方与结算单开药数量不符等4大类问题，逐条制定整改措施，逐一销号管理。综合运用智能监控“云稽查”、突击检查、专家审查、日常检查等方式，稽查定点医疗机构878家，下发意见书273份。

五、存在的问题

（一）绩效自评质量不高，自评质量有待提升

在2022年度城乡居民医疗保险专项基金项目绩效自评表中，区医保局自评完成城乡居民医疗保险人数为82.5万人，该自评值与2023年城乡居民医疗保险财政补助资金上解表、即墨区三所大学近几年缴费人数汇总中实际完成人数81.26万人不相符；在疫情防控监测资金项目绩效自评表中，区医保局自评完成2022年度拨付核酸检测人数20.73万人次，与2022年住院结算核酸检测拨付汇总表实际完成37.55万人次不相符；在青岛市即墨区医疗保障局2022年度项目支出绩效评价报告中，业务经费执行94.02万元，与业务经费实际支出88.15万元不一致，区医保局绩效管理考核工作浮于表面，自评质量有待提高。

（二）固定资产管理不规范，制度执行力有待提高

青岛市即墨区医疗保障局固定资产明细表中资产合计数与2022年度报表统计数不一致。区医保局新购入资产未实行卡片或条码管理，未做好资产的日常管理工作，区医保局国有资产管理制度执行力有待提高。

（三）项目资料不完善，监管力度仍需加强

在2022年度部门整体支出绩效目标申报表中，区医保局长期护理保险业务实现镇街全覆盖指标值为≥6500人，在现场核实中发现，该指标自评基础信息资料保管不完善。

六、相关建议

（一）进一步提高绩效自评数据填报的准确性

业务科室在填报绩效自评表前，应及时将项目的进度完成情况反馈至绩效自评表填报人员，并确认填报数据的准确性，以免出现绩效自评表填报数据与实际不符等现象，切实提高部门绩效管理水平。

（二）加强固定资产管理，提高固定资产使用效益

区医保局应完善固定资产卡片管理，实施产权管理，保障资产的安全和完整，充分发挥资产效能，进一步提高固定资产使用效益。

（三）强化资料审核工作，提升档案管理质量

区医保局应当积极做好材料收集工作，保障档案内容的完整性，提高档案审核力度，为档案管理建立基础，牢固树立档案质量意识。

附件1：青岛市即墨区医疗保障局部门整体绩效评价指标体系评分表

青岛大信英德会计师事务所有限公司

2023年9月22日

附件1：青岛市即墨区医疗保障局部门整体绩效评价指标体系评分表
一级指标	二级指标	三级指标	四级指标	权重	指标解释	标杆值	评分标准	得分	得分率	得分说明	计算过程
投入（10分）	目标设定（4）	绩效目标合理性	-	2	部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。	合理	①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划； ②是否符合部门“三定”方案确定的职责； ③是否符合部门制定的中长期实施规划； ④是否符合市委市政府的决策部署和工作要求。 4项各占1/4权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。	2	100.00%	通过对部门相关制度以及三定方案文件进行核查，绩效目标设定符合国家政策和行业发展规划的要求，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，根据评价指标体系，本指标得2分，得分率100%	中共青岛市即墨区委办公室青岛市即墨区人民政府办公室关于印发《青岛市即墨区医疗保障局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（即办字（2019）14号）；青岛市人民政府办公厅关于进一步完善困难居民医疗救助制度有关事宜的通知（青政办发〔2020〕24号；青岛市卫生健康委员会青岛市医疗保障局青岛市财政局关于做好青岛市核酸检测“应检尽检”工作费用结算相关事项的通知（青卫财审字（2020）4号）；中共青岛市委老干部局青岛市医疗保障局青岛市财政局国家税务总局青岛市税务局关于做好2021年度离休干部医疗保障有关工作的通知（青医保字〔2020〕13号）；青岛市即墨区人民政府办公室关于印发《即墨区长期护理保险服务站建设实施方案》和《推进镇（街道）医保便民服务窗口建设实施方案》的通知（即政办发（2022）19号）；青岛市即墨区人民政府关于印发《青岛市即墨区 2021 年为民要办的10 件实事》的通知（即政发〔2021〕10 号）
	目标设定（4）	绩效指标明确性	-	2	部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。	明确	①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。 ③是否与部门年度的任务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相匹配。 4项各占1/4权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。	1.5	75.00%	区医疗保障局部门整体绩效目标细化；指标值清晰、可衡量，但部门整体支出绩效目标与区医疗保障局2022年部门预算表中预算支出不匹配，依据评价指标体系，本指标得1.5分，得分率75.00%	资料来源：①依据青岛市即墨区医疗保障局提供的部门整体支出绩效申报表以及青岛市即墨区医疗保障局 2022年职能履行情况报告；②青岛市即墨区政务网（www.jimo.gov.cn)政务专题部门财政预决算区医疗保障局预算有关情况的说明、收支总表等
	预算编制（4）	预算编制合理性	-	2	部门所编制部门预算是否合理，是否与部门绩效目标相匹配，用以反映和考核部门预算测算过程及编制情况。	合理	①预算编制经过科学论证； ②预算内容与部门绩效目标匹配； ③预算额度测算依据充分，按照标准编制； ④预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。 4项各占1/4权重分，每有一项不满足，则扣除相应权重分。	1.5	75.00%	预算中项目支出-城乡居民医疗保险专项资金、城乡困难居民医疗救助资金、离休人员医疗费资金、农村长期护理保险提升计划资金、新冠肺炎疫情防控检测资金、引入第三方监管服务模式资金、智慧医保服务建设项目资金、医保便民服务窗口服务资金经科学论证，预算额度测算按照标准编制，但预算整体确定的投资额与实际工作任务不匹配。依据评价指标体系，本指标得1.50分，得分率,75.00%	资料来源：①依据青岛市即墨区医疗保障局提供的部门整体支出绩效申报表以及青岛市即墨区医疗保障局 2022年职能履行情况报告；②青岛市即墨区政务网（www.jimo.gov.cn)政务专题部门财政预决算区医疗保障局预算有关情况的说明、收支总表等③区医疗保障局2022年度预算申报及执行
	预算编制（4）	决策程序规范性	-	2	部门预算是否按程序进行评审，是否经过部门集体研究后确定，用以反映和考核部门预算决策程序的规范性。	规范	①对需要进行评审的项目，是否按程序组织预算评审； ②是否经过部门党组会或局长办公会集体研究决策。 2项各占1/2权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。	2	100.00%	部门无需进行评审的项目。依据评价指标体系，本指标得2分，得分率100.00%	资料来源：①青岛市即墨区政务网（www.jimo.gov.cn)政务专题部门财政预决算区医疗保障局预算有关情况的说明、收支总表等②现场问询
	人员配置（2）	在职人员控制率	-	2	在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。	≤100%	以100%为标准。在职人员控制率小于等于100%，计2分；每超过一个人扣0.2分，扣完为止。	2	100.00%	部门实际行政在职人数为9人，事业编制在职人数为48人，机构编制部门核定批复的部门人员编制数为9人，核定的全额事业编制人数为54人，人员未超批复数，本指标得2分，得分率100%	中共青岛市即墨区委办公室青岛市即墨区人民政府办公室关于印发《青岛市即墨区医疗保障局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（即办字（2019）14号）文件、中共青岛市即墨区委机构编制委员会办公室《关于青岛市即墨区医疗保险事业中心事业编制调整的通知》（即编办字（2022）8号）
过程（30分）	预算执行（15）	预算执行率	-	2	部门本年度实际收到财政资金后的预算执行数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算执行程度。预算执行率=（预算执行数/调整后预算数）×100%。预算执行数：部门本年度实际执行的预算数。调整后预算数：实际收到财政资金的年初预算批复数+预算调整数。	100%	预算执行率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	1.52	76.00%	部门预算执行数为7992.27万元（不含城乡居民医疗保险专项资金），城乡居民医疗保险专项资金执行数为26465.29万元，重度残疾人居民医保财政直接上解资金97.53万元，合计执行数为34550.19万元，调整后预算数为36285.48万元，本项目得1.52分	资料来源：①青岛市即墨区政务网（www.jimo.gov.cn)政务专题部门财政预决算区医疗保障局预算有关情况的说明、收支总表等，预算执行率=34550.19/36285.48*100%=95.22%
		内部控制	内部控制体系建设	2	考察是否建立内部控体系、是否按照要求填报内部控制报告、是否定期进行经济活动风险评估情况。	健全	①是否定期进行经济活动风险评估；②是否建立内部控制体系，如成立内部控制机构、建立内部控制手册等；③是否按照要求填报内部控制报告。 3项各占1/3权重分，每有一项不满足，则扣除相应权重分。	2	100.00%	部门已建立《青岛市即墨区医疗保障基金内部控制制度》，已定期进行经济风险评估，填报年度基金财务报告，本项得2分	《青岛市即墨区医疗保障基金内部控制制度》、《2022年度职工及其他医疗基金与财政专户对账表》、《即墨区医保基金运行情况>
		预算调整率	-	2	预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。“预算调整数”是指部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、上级部门安排以及发生不可抗力而产生的调整除外）。	0%	预算调整率=0，计2分； 0-10%（含），计1.5分；10-20%（含），计1分；20-30%（含），计0.5分；大于 30%不得分。	2	100.00%	无因落实国家政策、上级部门安排以及发生不可抗力之外的调整，本指标得2分	资料来源：①青岛市即墨区政务网（www.jimo.gov.cn)政务专题部门财政预决算区医疗保障局预算有关情况的说明、收支总表等②现场问询
		支付进度率	-	2	重点评价部门实际收到财政专项资金拨款后的实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。	100%	支付进度率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	1.18	59.00%	2022年部门预算财政拨款收支总表特定目标类实际支付28918.95万元，财政下达资金31518.07万元，支付进度率为91.75%,按照得分体系，应得分2*0.5875=1.18分	支付进度率=28918.95/31518.07100%=91.75%，应扣除权重8.255%=41.25%
		结转结余率	-	2	结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。	≤8%	结余结转率小于等于8%的，计2分；结余结转率＞8%的，该项不得分。	2	100.00%	结转结余总额为480.18万元，支出预算数为31966万元，结转结余率1.50%，本指标得2分	结转结余总额480.18/特定目标类支出预算数31966*100%=1.5%
		“三公经费”变动情况	-	2	部门本年度“三公经费”决算数与上年度“三公经费”决算数对比情况，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。	小于	本年度“三公经费”总额＜上年度“三公经费”总额，得2分；等于得1分；大于不得分。	2	100.00%	部门本年度三公经费决算数为4.37万元，上年度三公经费决算数为5.43万元，本年度决算经费小于上年度，本指标得2分	资料来源：青岛市即墨区政务网（www.jimo.gov.cn)政务专题部门财政预决算区医疗保障局预算有关情况的说明、收支总表等
		政府采购执行率	-	3	部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。	100%	政府采购执行率达95%以上，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	3	100.00%	本年度实际采购金额184.58万元，预算数189.45万元，政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%=184.58/189.45*100%=97.43%，依据评价指标体系，本指标得3分	资料来源：青岛市即墨区政务网（www.jimo.gov.cn)政务专题部门财政预决算区医疗保障局预算有关情况的说明、收支总表
	预算管理（9）	管理制度健全性	-	2	部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。	健全	①是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、完整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 3项各占1/3权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。	1.33	66.50%	依据区医疗保障局提供的管理制度，经核查，部门已制定或具有预算管理制度、合同管理制度、基金财务管理制度、政府采购管理制度、资产管理制度等制度；现场翻阅资料发现区医保局2022年末固定资产盘点金额和资产负债表不一致，多项自评、总结中数据与实际不一致等，管理制度未得到有效执行。依据评价指标体系，本指标得1.33分	《青岛市即墨区医疗保障局合同管理办法》、《青岛市即墨区医疗保障基金财务经办管理办法》、《青岛市即墨区医疗保障基金内部控制制度》、《青岛市即墨区医疗保障局预算管理制度》、《青岛市即墨区医疗保障局政府采购管理办法》、《青岛市即墨区医疗保障局国有资产管理办法》等，资料以及职责履行材料、现场问询
		资金使用合规性	-	2	部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。	合规	①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③项目的重大开支是否经过评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 5项各占1/5权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。	2	100.00%	部门使用预算资金符合国家财经法规和基金财务管理制度以及有关专项资金的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续，资金使用合规。依据评价指标体系，本指标得2分，得分率100.00%	现场查验
		预算绩效管理工作完成率	-	1	反映部门是否按照国家、省、市要求逐步落实预算绩效管理工作,用以反映部门预算绩效管理工作情况。	100%	是否按照财政要求完成项目绩效目标编制、绩效监控、绩效自评工作。每个项目每少一项工作扣0.1分，扣完为止。	1	100.00%	部门管理的项目资金共计14项，均已完成项目目标编制绩效自评工作，本指标得1分	资料来源：2022年预算绩效目标批复表及其自评表
		预决算信息公开性	-	1	部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。	公开	①是否按规定内容、时限公开预决算信息； ②是否按规定及时公开青办发〔2016〕24号文件中所规定的与部门政府采购、资产管理、绩效管理等相关的信息。 2项各占1/2权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。	1	100.00%	部门按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息。依据评价指标体系，本指标得1分，得分率100.00%	资料来源：青岛市即墨区政务网（www.jimo.gov.cn)政务专题部门财政预决算区医疗保障局预算有关情况的说明、收支总表
		基础信息完善性	-	3	部门基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。	完整	①基础数据信息和会计信息资料是否真实； ②基础数据信息和会计信息资料是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是否准确。 3项各占1/3权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。	1	33.33%	自评表中拨付核酸检测完成人数、城乡居民医保人自评人数与实际不一致；2022年度资产信息表（年末盘点表）与资产负债表不一致等。本指标得1分	资料来源：现场资料以及青岛市即墨区政务网（www.jimo.gov.cn)政务专题部门财政预决算区医疗保障局预算有关情况的说明、收支总表等
	资产管理（6）	固定资产利用率	-	3	部门固定资产利用率用以反映固定资产的使用程度，反映资产合理配置的情况。固定资产利用率=（资产实际利用时间/资产计划利用时间）×100%。	100%	固定资产利用率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	3	100.00%	通过现场盘点以及问询，固定资产除未使用、待报废的外，其余均合理利用，部分资产未利用已在资产管理规范性扣分，此处不再重复扣分	问询
	资产管理（6）	资产管理规范性	-	3	部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整；资产是否使用合规、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产使用运行情况。	规范	①是否已制定资产管理制度，相关资产管理制度是否合法、合规、完整； ②相关资产管理制度是否得到有效执行。 ③资产配置是否合理，是否符合资产配置标准； ④资产使用、处置是否规范，是否符合相关制度规定； ⑤资产有偿使用收入和处置收入是否按规定及时足额上缴。 5项各占1/5权重分，有一项不满足，则扣除相应权重分。	1.2	40.00%	已制定《青岛市即墨区医疗保障局国有资产管理办法》，制度合法、合规、完整，根据现场盘查资产情况反映，部分资产未使用且存在报废未处置资产、部分资产无卡片编号，资产管理制度未得到有效执行，本指标得1.20分。	《青岛市即墨区医疗保障局国有资产管理办法》，问询，现场核实
产出（32分）	职责履行（32）	实际完成率	居民医保参保人数	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	1.9	95.00%	依据评价指标体系，本指标得1.90分，得分率95.00%。2022年度12月末参保人数为79.89万人，即墨区三所大学参保人数为1.37万人，共计81.26万人，绩效目标计划数为82万人	《2023年城乡居民医疗保险财政补助资金上解表》、《即墨区三所大学近几年缴费人数汇总》实际完成率=81.26/82=99%
			享受医保待遇人次	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	2	100.00%	依据2022年度部门整体支出绩效目标申报表，2022年享受医保待遇人次计划数为≥200万人次，在2022年度门诊费用月结清算汇总表中，清算人次达378.17万人次，本指标得2分	资料来源：2022年度部门整体支出绩效目标申报表、2022年度门诊费用月结清算汇总表
			长期护理保险业务服务人数	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	2	100.00%	依据2022年度部门整体支出绩效目标申报表，长期护理保险业务服务人数计划数为≥6500人，实际服务人数7150人，按照评分体系，本指标得2分	《青岛市长期护理保险服务能力监控大屏》、《统计报表子系统》
			区内监督定点医疗机构机构数量	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	2	100.00%	依据2022年预算绩效目标批复表，区内监督定点医疗机构数量指标值为801家，实际完成878家，本指标得2分	资料来源：2022年预算绩效目标批复表、二〇二二年度稽核扣费统计表、现场查验
			接听医保热线电话数量	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	2	100.00%	依据2022年预算绩效目标批复表，接听热线电话数量计划数为≥60000次，年度实际完成总接听和话务员受话量69417次，本指标得2分	资料来源：2022年预算绩效目标批复表、接听热线系统查看
			培训护理人员数	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	2	100.00%	依据2022年预算绩效目标批复表，培训长期护理从业人员计划数为≥200人，年度实际完成培训数300人，依据指标体系，本指标得2分	资料来源：2022年预算绩效目标批复表、即墨区长护从业人员培训会议签到表
			2022年度拨付核酸检测费人次	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	2	100.00%	依据2022年预算绩效目标批复表，2022年拨付核酸检测人数计划数为≥9万人次，年度实际完成37.55万人次，依据指标体系，本指标得2分	资料来源：2022年预算绩效目标批复表、2022年住院结算核酸检测拨付汇总表
			离休人员待遇保障人数	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	0.5	25.00%	依据2022年预算绩效目标批复表，离休人员待遇保障计划数为192人，年度实际完成163人，依据指标体系，本指标得25%*2=0.5分	资料来源：2022年预算绩效目标批复，现场查阅。实际完成率=163/192100%=85%。应扣权重分155%=75%
			病例审核数量	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。该工作是对区内定点医疗机构病历及异地医疗费手工报销病历进行审核	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	2	100.00%	依据2022年预算绩效目标批复表，审核病例数量计划数为≥6000份，年度实际完成抽查6366份，依据指标体系，本指标得2分	资料来源：2022年预算绩效目标批复，2022年住院病历审核情况登记表4651人、2022年度手工报销结算人次（审核病例数）统计表1715人。实际完成率=6366/6000*100%=106%。
			困难居民医疗救助人数	2	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实际程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部（单位）实际完成工作任务数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划）内预计完成工作任务的数量。	100%	实际完成率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	2	100.00%	依据2022年预算绩效目标批复表，困难居民医疗救助人数计划为≥16000人，年度实际完成17528人，依据指标体系，本指标得2分	资料来源：2022年城乡居民医疗保险贫困人员个人缴费部分财政补助资金明细表
		重点工作办结率	医保定点机构稽查覆盖率	3	部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。	100%	重点工作办结率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	3	100.00%	依据2022年度部门整体支出绩效目标申报表，对医保定点机构稽查全覆盖，目前区内机构数共878家，已完成稽查878家，本指标得3分	资料来源：2022年预算绩效目标批复表、二〇二二年度稽核扣费统计表、现场查验
			深化按床日付费改革个数	3	部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。	100%	重点工作办结率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	3	100.00%	依据2022年度部门整体支出绩效目标申报表，深化按床日付费改革医院计划数≥2个，实际完成2个。本指标得3分	资料来源：2022年度部门整体支出绩效目标申报表、《关于加强定点医院精神疾病支付管理有关问题的通知》（青医保发（2022）23号）、青岛市医疗保险事业中心《关于公布新增社会医疗保险定点医疗机构名单的通知》
			设立镇街医保便民服务窗口个数	3	部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。	100%	重点工作办结率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	3	100.00%	依据2022年度部门整体支出绩效目标申报表，设立镇街医保便民服务窗口计划数≥17个，实际设立17个。本指标得3分	资料来源：2022年度部门整体支出绩效目标申报表、镇（街道）医保便民服务窗口服务合同、《关于在镇（街道）设立医保窗口项目情况的汇报》、会议纪要
			城乡居民医疗保险财政补助人数	3	部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。	100%	重点工作办结率达100%，则得满分。每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	2.85	95.00%	2022年度12月末参保人数79.89万人，即墨区三所大学参保人数1.37万人，共计81.26万人，绩效目标计划数为82万人，依据评分体系，本指标得2.85分	《2023年城乡居民医疗保险财政补助资金上解表》、《即墨区三所大学近几年缴费人数汇总》重点工作办结率81.2682=99%，应扣5%权重分
效果（28分）	履职效益（28）	社会效益	参保人享受待遇便捷性	3	参保人享受待遇较往年便捷度	≥95%	依据调查问卷情况，满意度达95%以上为满分，每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	3	100.00%	根据收取的145份有效调查问卷，认为我区医疗保险相关政策获取途径便捷的143份，占比98.62%，认为我区医保报销便捷的142份，占比97.93%，依据绩效评分体系，该指标得3分	调查问卷
			医保违规、骗保行为	3	医保违规、骗保行为次数	0	无医保违规、骗保投诉或反映得满分，每存在一条扣0.2分	3	100.00%	年度区医保局未收到有效举报，依据评分体系，该指标得3分	现场问询
			离休人员医疗保障覆盖面	3	离休人员医疗保障覆盖面	100%	覆盖面达100%，则得满分，每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	3	100.00%	应覆盖特困、破产、关闭清算企业单位43人，机关事业单位120人，共计163人，实际保障离休人员163人，依据绩效评分体系，本指标得3分	资料来源：青岛市即墨区医疗保障局关于拨付2022年度离休干部医疗费财政补助的申请。
			城乡困难居民医疗救助覆盖面	3	城乡困难居民医疗救助覆盖面	100%	覆盖面达100%，则得满分，每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	3	100.00%	2022年低保特困人口数17644人，已依据该人数分配困难医疗救助资金，2022年度实际结算人数达13691人次，覆盖面100%，该指标得3分	资料来源：《关于归集2023年医疗救助资金有关工作的通知》（青医保局（2023）27号）
			城乡居民医疗保险基金补助覆盖面	3	城乡居民医疗保险基金补助覆盖面	100%	覆盖面达100%，则得满分，每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	3	100.00%	根据收取的145份有效调查问卷，未参保人数为0，依据评分体系，该指标得3分	调查问卷
		行政效能	深化改革创新机制	1	提高办事效率，提报改革创新事项数量	≥2	提高办事效率，开展改革创新数量≥2个，则得满分，否则不得分。	1	100.00%	完成青岛仁德心理医院、青岛脑康心理医院日付费改革，完成青岛市即墨区中医医院DRG付费试点	《关于做好按疾病诊断分组（DRG）付费改革扩面有关问题的通知（青医保字（2022）44号、《关于加强定点医院精神疾病支付管理有关问题的通知》（青医保发（2022）23号）、青岛市医疗保险事业中心《关于公布新增社会医疗保险定点医疗机构名单的通知》
		可持续效益	医疗保障水平	2	保障参保人享受社会医疗保险待遇机制	长期	依据2022年度保障政策文件，保障水平长期则得满分，否则不得分。	2	100.00%	落实执行了《关于进一步做好青岛市困难人员医疗救助工作有关问题的通知》、《青岛市关于做好基本医疗保险门诊统筹经办管理有关问题的通知》、《青岛市关于颁布实施《长期护理保险定点护理服机构构评鉴规范》的通知》等政策，刊发了《区医保局以长护险制度改革破解农村失能失智人员长期照护难题》，保障了参保人享受社会医疗保险待遇机制，依据指标体系，本指标得2分
		满意度情况	服务对象满意度	5	社会公众、或服务对象对部门履职效果的满意程度。	≥95%	综合满意度达95%以上则得满分，每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	4.86	97.20%	依据收取的145份有效调查问卷，服务对象综合满意度为94.44%，依据评分体系该指标得4.86分	应扣权重0.565%100%=2.8%
		满意度情况	政策知晓率	5	社会公众、或服务对象对医疗保险政策、困难居民医疗补助政策、智慧医保服务、欺诈骗保工作等知晓度。	≥95%	政策知晓度达95%以上则得满分，每降低1%扣5%权重分，扣完为止。	3.21	64.20%	依据收取的145份有效调查问卷，政策综合知晓率为87.84%，依据评分体系该指标得4.86分	应扣权重0.165%100%+75%100%=35.8%
合计		——	——	100	——	——	——	89.55	89.55%