青岛市即墨区人民政府关于即墨区2024年上半年预算执行情况的报告

区人民代表大会常务委员会：

受区政府委托，现将即墨区2024年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2024年上半年财政预算执行情况

上半年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届一中、二中全会精神，认真执行区十九届人大三次会议批准的预算，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，坚决落实“习惯过紧日子”要求，大力优化财政支出结构，切实提升政策效能和资金效益，兜牢兜实“三保”底线，上半年预算执行情况总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

上半年，全区一般公共预算收入完成56.37亿元，下降6.5％。其中税收收入完成39.68亿元，增长5.2％。上级专项转移支付补助26.29亿元，发行一般债券2亿元，上年结转资金21.54亿元，收入总计106.2亿元。全区一般公共预算支出完成82.41亿元。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全区政府性基金预算收入完成2亿元，下降61.5%，上级专项转移支付补助0.67亿元，发行专项债券46亿元，上年结转资金19.96亿元，收入总计68.63亿元。全区政府性基金支出完成37.83亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年，国有资本经营预算未实现收入，上级专项转移支付补助20万元，上年结转资金676万元，收入总计696万元。国有资本经营预算支出完成61万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

上半年，社会保险基金预算收入完成9.72亿元，加上上年滚存结余24.36亿元后，可供使用的资金为34.08亿元；上半年支出10.64亿元，滚存结余23.44亿元。

（五）政府债务情况

青岛市下达我区2024年新增地方政府专项债务限额67.5亿元，其中，新增一般债务限额2亿元，专项债务限额65.5亿元。全区地方政府债务限额276.96亿元，其中：一般债务限额16.56亿元，专项债务限额260.4亿元。截至6月末，已完成新增债券发行48亿元，其中，新增一般债券2亿元，专项债券46亿元。全区地方政府债务余额257.45亿元，其中：一般债务16.55亿元，专项债务240.9亿元。

二、2024年上半年主要工作情况

今年以来，面对严峻的增收节支挑战，财政部门立足全局、把握重点、攻坚克难，全面加强财源建设，优化财政支出结构，提升财政管理效能，兜牢兜实“三保”底线，全区经济运行总体平稳。

（一）以增强财力为“发力点”，加力加劲狠抓开源增收

在财政增收上凝聚合力。全面贯彻落实青岛市财源建设会议精神，加强经济运行监测和形势分析，挖掘税收增收潜力，确保收入及时足额入库。强化收入协同共治，充分调动各部门资源力量，加强涉税信息交流共享，加强对重点税源企业跟踪服务，积极涵养长期稳定税源财源，夯实财政收入增长基础。加强与自然资源部门密切配合，动态掌握土地出让公告、成交及合同签订进度情况，研究解决土地历史遗留问题，加快土地处置及土地出让收入征缴入库。

在债券拉动上持续发力。加强债券项目的谋划和匹配，提高项目储备质量，积极争取并规范用好债券资金。2024年，青岛市下达我区新增政府债券发行限额67.5亿元，规模居区市首位。上半年累计完成发行48亿元，其中，对应项目发行专项债46亿元，一般债2亿元，投向棚户区和老旧小区改造、产业园区基础设施建设、医疗卫生和防洪排涝等35个重点项目，最大化释放债券投资拉动作用。

在实体经济上精准用力。贯彻落实各项税费支持政策，持续增强市场主体活力。积极筹措资金，大力支持企业科技创新、技术改造、促进高质量发展等，持续发挥政策效能。发挥政府采购政策功能，通过面向中小企业预留政府采购份额、提高价格采购评审优惠幅度、鼓励对供应商免收投标保证金、推行预付款制度、“政府采购贷”等一系列政府采购政策，支持中小企业发展。

（二）以节用裕民为“基本点”，倾心尽力增进民生福祉

突出重点保障民生水平。牢牢把握财政“取之于民、用之于民、造福于民”的职能定位，保持民生投入稳定增长，民生支出占一般公共预算支出比重达80%以上。推动教育优质发展，新增100名学前教育控制总量备案管理教师，发放各类助学金及免学费700余万元，资助困难学生9700余人次。提升卫生健康服务能力，将基本公共卫生服务经费提高到每人每年94元，拨付基本公共卫生服务资金0.23亿元、城乡居民医疗保险财政补助1.3亿元。兜牢社会保障底线，城乡低保、特困人员基本生活标准分别提高到每人每月1115元、1673元，上半年发放低保、特困、临时救助、困难残疾人生活保障等资金1.4亿元，有效保障困难群众基本生活。

严把关口提升资金质效。严格落实“习惯过紧日子”要求，始终坚持勤俭办一切事业，严控一般性支出和“三公”经费支出。以项目评审节资金、提效益，严把政府投资“关口”。上半年，组织完成政府投资项目预决算审核61项，审核总金额约12.65亿元，审减金额约1.33亿元，审减率约10.51%。开展多层次绩效评价，组织完成559个区级项目支出和62个预算部门整体支出年度绩效自评，对1个街道办事处、6个区级预算部门和17个项目支出开展财政评价，推动预算和绩效深度融合。始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，将“三保”支出管理嵌入财政预算管理一体化系统，通过信息化技术手段实现“三保”支出的硬管控。

（三）以改革创新为“着力点”，守正创新推进财税改革

健全完善绩效管理体系。探索建立事后评价与专项监督联动机制，将部门整体支出绩效评价、镇街财政运行综合绩效评价与财会监督相结合，年度评价监督范围涵盖政府采购、政府购买服务、政府性债务等领域，实现评价监督全覆盖。深入推进成本预算绩效管理，探索“二评一建”模式，开展部门整体支出绩效、项目成本预算绩效评价，建成定额支出标准，加快建立项目支出标准体系，切实提升项目支出的规范化、精细化水平。

推进罚没物品规范管理。进一步规范和加强罚没物品管理，确保罚没物品依法依规处置。创新开展罚没物品集中处置，与青岛产权交易所即墨分支机构合作，采取互联网电子竞价等方式统一处置罚没物品，确保罚没资产理得清、管得好、盘得活。

（四）以科学管理为“支撑点”，全力以赴防范运行风险

点面结合加强监督检查。把加强财政管理监督、防范财政运行风险摆在更加突出位置。上半年，在全区范围内开展财会监督四大专项行动、财政财务管理领域专项治理等监督检查，严肃财经纪律。出台《关于进一步加强行政事业单位财务管理的意见》，加强“三公”经费、政府采购、内部控制等方面管理，切实提高单位财务管理水平。

三、下半年主要工作措施

下半年，我们将深入学习贯彻党的二十届三中全会精神，严格落实区人代会批准的预算，积极发挥财政职能作用，强化财政服务保障、细化财政增收举措、优化财政支出结构、深化财政管理改革，努力为全区经济社会高质量发展贡献财政力量。

（一）收支两端协同发力，确保财政平稳有序运行

一是全力以赴扩收。持续加强财源建设，强化重点行业、重点企业对接服务，提升财政政策和财政资金精准度有效性，加大对优质税源招引力度。加强财政资源统筹，推进行政事业性国有资产盘活，提升财政资源配置效益。二是精准精细管控。坚决落实党政机关“习惯过紧日子”要求，坚持量入为出、精打细算，优化支出结构，削减低效无效支出。坚守“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保各项基本民生政策落实到位。硬化预算刚性约束，严禁无预算超预算支出。

（二）聚焦重点聚力关键，保障重大决策部署落地

持续做好专项债项目策划，重点围绕区委、区政府决策的重点项目，做好项目储备，积极对上争取专项债券，以政府投资有效带动社会投资。强化部门联动配合，及时掌握上级政策动态，做好国债项目筛选申报，争取国债项目资金支持。统筹好发展和安全，加强债务风险防范化解。

（三）锻造长板补齐短板，激发财政改革创新动能

深入学习贯彻党的二十届三中全会精神，及时跟进、精准掌握与深化财税体制改革相关的最新政策，找准切入点和着力点，持续拓展财源，增加地方自主财力。加强基层财政收支管理，实施一系列务实管用、针对性强的积极财政政策，调动镇街发展经济、培植财源、组织收入的积极性，兜牢兜实“三保”底线。树立“大绩效”“大监督”理念，将预算绩效管理全面融入财会监督中，试点开展绩效监督评价，推动预算绩效管理提质增效，让财政资金发挥出更大效益。

下半年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，加强系统谋划，狠抓工作落实，担当作为、拼搏进取，努力为全区高质量发展肩负起财政担当、贡献出财政力量！

青岛市即墨区人民政府

2024年9月10日