区人民代表大会常务委员会：

受区政府委托，现将即墨区2021年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下，请予审议。

2022年10月，区十九届人大常委会第六次会议听取审议了区政府《关于即墨区2021年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》），提出了审议意见。区政府高度重视审计查出问题整改工作，2022年以来，区政府主要领导对审计查出问题批示3篇次，要求有关部门做好整改工作，进一步规范运作！整改情况每月报一次，常抓不懈，区政府多次召开审计整改工作会议，通报审计查出问题，安排部署整改工作，以“清单制”“台账制”压实工作责任，确保应改尽改、取得实效。

一、审计整改工作部署推进情况

相关部门、单位落实审计整改主体责任，召开审计查出问题整改工作会议，对审计整改作出部署安排，明确责任人、时间表、路线图，同时举一反三，完善长效机制。如，国资主管部门持续下发《提示函》、《监督建议书》等，推动审计整改走深走实。相关行业主管部门履行行业监管责任，对存在的普遍性问题加强源头治理。如，区财政局出台《关于加强支出预算执行管理的通知》，强化财政预算执行力度，做到整改一家，规范一片。区审计局落实督促检查责任，强化统筹协调，牵头做好省委巡视和省管干部审计整改后续工作，指导配合做好中央、省、市预算执行审计整改，下发《关于建立健全定期排查审计查出常见问题整改工作机制的通知》，督促各单位建立健全定期排查、分级负责、问题检查三项机制，进一步推动审计整改常态化、长效化、无死角、全覆盖。

各有关部门单位认真落实区人大常委会审议意见和审计整改报告制度、对账销号制度、督查制度、跟踪检查制度、整改联动制度，审计整改效果得到较大提升。截至2023年3月底，《审计工作报告》中反映问题55个，已完成整改46个，其余9个问题需分阶段或持续整改。有关部门单位通过编入决算、收缴入库、资金拨付、账务调整、归还原资金渠道等方式整改问题金额39.76亿元，通过审计盘活财政存量资金1.82亿元，核减投资金额2.54亿元。

二、审计查出问题的整改情况

（一）区级预算执行审计查出问题整改情况

1.预算执行下达存在薄弱环节的问题。区财政局印发《关于加强支出预算执行管理的通知》，对上级转移支付分解事项和代编预算下达事项进行规范；在2022年预算安排时采取不再安排、与其他项目合并以及大幅压减的形式解决项目执行率低的问题。

2.财政存量资金盘活不到位的问题。至2022年末，区财政局对超过1年的存量资金17802.09万元已消化完毕；对预算单位闲置2年未使用的存量资金398.51万元通过盘活收回、账务调整和支出的形式已解决。

3.预算绩效管理工作仍需加强问题。区财政局已收回沉淀在国有企业的政府引导基金156.61万元，印发《关于加强支出预算执行管理的通知》，对专项资金绩效批复事项进行规范。

4.精细化管理水平有待提高的问题。区财政局对新增集体企业职工社保金暂付款已向工信局发函催还；在编制2023年预算时，加强“三公”经费和会议费管理，大力压减一般性支出；非税收入已缴入国库，并编入2022年总决算；对总决算草案与社保基金决算数据进行了调整一致。

（二）部门预算执行和镇街决算审计查出问题的整改情况

1.预算执行不够严格的问题。相关单位已按规定将2项专项助残资金支付到位，将充值加油资金3万元退回财政统筹使用，土地整治管护补助基金8.96万元已调账处理。

2.资金管理仍需加强的问题。相关单位和镇街已分别将存量资金225.97万元和非税收入11.57万元上缴财政统筹管理。

3.政府采购制度落实不到位的问题。1个单位对全区进行划片分包，于2022年12月采取公开招标方式进行了预采购招投标。1个街道对达到政府采购限额的服务和项目严格履行采购程序，并进一步规范了对公务机票的采购制度。

4.财务基础管理工作有待规范的问题。相关单位通过开具发票和出台文件的形式规范非税收入收缴。1个单位已于2022年11月起全体职工迁移到机关事务服务中心食堂就餐，单位食堂待物品账务整理完毕后取消。对于残疾人辅助器具发放按照机构申请、单位审批的原则做好发放、使用服务工作。1个街道已清理部分账户，其中2个被法院冻结的账户待冻结解除后予以注销。差旅费结算问题已按要求使用公务卡。

（三）国有资产审计查出问题的整改情况

1.行政事业性资产审计的问题。

（1）对资产使用及处置方面，1个街道已收回无偿使用的2处房产；对闲置的30处社区办公用房和社区服务用房将按照规定，就近分给各社区居委会作为社区活动及办公使用；对2处小学，正在抓紧办理竣工验收材料，并完善部分工程项目的相关建设手续。

（2）对资产基础管理方面，1个街道已聘请评估公司对社区办公用房和服务用房进行资产评估，经集体研究后登记固定资产；1个单位目前正联系评估机构进行询价，并根据相关要求按流程对资产报废处置；1个单位已于2月份办理资产调拨手续，3月份进行账务处理。1个街道对房产进行估价入账；2个乡镇已将购置的设备登记入账。

2.国有自然资源资产审计的问题

（1）资源管理方面的问题。1家供水公司通过规模化供水管网改造更新、科学计量冲洗水量、更换老旧水表、提高计量准确率等6项措施进一步降低漏失率；1家供水公司增加巡检人员，加强巡检频度，已查补大小漏点共5处，日均减少漏水约100立方米。2家公共供水公司已停止从非法地下取水户中购买原水。

（2）资源利用保护和征管方面的问题。1个街道对土地违法图斑已完成整改45宗。1家公共供水公司自2021年开始，按季度缴纳污水处理费，对之前欠缴的水资源费已制定分期缴纳计划。

（四）重点专项和民生资金审计查出问题的整改情况

1.政府专项债券和财政直达资金管理使用审计发现问题

1个街道对未按期完成的安置区正在进行室内外配套工程施工，根据工期安排预计2023年7月份完工并组织回迁。1个街道已将债券资金形成的资产240万元登记入账。有关单位已将农田建设补助资金4000万元、基本药物制度补助资金524万元拨付到位。

2.就业创业资金专项审计发现问题

关于未完成2020年度“金蓝领”培训计划和向不符合条件的企业和个人发放补贴的问题。该单位加强各类培训的可行性研究，精准对接培训需求，全过程监督培训质量和效果，并追回了已发放的7家企业以工代训补贴、27名人员职业技能培训补贴以及创业担保贷款贴息共9.96万元。

3.农村清洁取暖管理审计发现的问题

（1）区住建局针对“电代煤”热风机使用率不高问题，采取整村制农房能效提升改造、制定用电补贴奖补政策、制定双安全管理制度等方式大力解决群众取暖返煤问题。针对农村生物质炉使用率不高，通过压块质量置换、结合市场形势制定生物质燃料价格、再次改造超过使用寿命的生物质炉具等方式进行完善。

（2）2020年农村清洁取暖项目未公开招标等方面的问题。区住建局结合我区实际制定实施方案，进一步规范招投标工作程序，同时加强过程监管，严格按照要求进行招投标。

（3）取暖补贴资金管理方面的问题。区住建局和有关镇街对补贴办法进行优化，对中标的清洁取暖设备及安装费用在综合各镇街同一品牌型号中标价格基础上，全区范围内按照最低中标价进行奖补，并对申请的农户信息严格审核把关，区住建局同时督导相关镇街进行发票更换，要求镇街规范使用配套资金。

（五）公共投资建设项目审计查出问题的整改情况

相关单位已按审计结果调整工程结算价款；相关单位后续项目建设将严格按照程序实施，及时办理施工许可证，规范签订合同；1个项目已完善变更程序；2个项目未完全按图纸施工的问题已移送主管部门处理。

三、正在整改中的问题及下一步措施

从整改情况看，少数问题尚在整改中。经原因分析，主要有3种情况：一是土地资源利用整理需要各部门配合整改。二是受财力影响一时难以整改。三是手续办理需要时间推进整改。对上述问题区相关责任单位已制定了整改计划，审计局将督促有关责任部门单位持续推进、抓紧落实整改，同时加强与纪检监察、巡视巡察、政府督查等协调配合，抓好后续审计整改工作，严格落实对账销号，推动问题整改到位。

主任、各位副主任、各位委员，下一步，我们将全面深入学习贯彻党的二十大精神，认真贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，在区委坚强领导下，更加自觉地接受区人大常委会的监督和指导，以“严真细实快”的工作作风，切实做好审计监督“下半篇文章”，为加快建设活力宜居幸福的现代化新区贡献审计力量。