2025年度青岛市即墨区第一中学部门决算分析报告

（基层单位版）

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

实施高中学历教育,促进基础教育发展。高中学历教育。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

（1）独立编制机构。

2025年，独立编制机构共1个，较上年持平0个。

（2）独立核算机构。

2025年，独立核算机构共1个，较上年持平0个。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

（1）编制内实有人数

2025年编制内实有人数369人（不含遗属优抚人员），较上年减少7人，主要原因是教职工退休及调出人数较多，招聘减少。

③2025年事业管理人员和专业技术人员为369人。较上年减少7人，主要原因是教职工退休及调出人数较多，招聘减少。

（2）单位发放离退休费的人数

2025年单位发放离退休费的人数为0人。较上年减少3人，主要原因是我单位离休人员工资由区人事局统一发放，由区人事局统一填写。

①2025年离休费的人数为0人。较上年减少3人，主要原因是我单位离休人员工资由区人事局统一发放，由区人事局统一填写。

（3）其他人员数

（4）年末学生人数

2025年年末学生人数为3,432人。较上年减少182人，主要原因是毕业学生较多，招生人数减少。

（二）当年取得的主要事业成效。

学校被授予山东省绿色校园、青岛市文明校园、青岛市五星级阳光校园、即墨区特色学校等荣誉称号。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。

①2025年，下达年初预算11,139.69万元。

其中：财政拨款收入10,039.69万元；

事业收入1,095.00万元；

年初结转和结余5.00万元；

当年财政拨款收入占比90.13%。

②较上年2024年度收入减少9,629.78万元，下降46.37%，主要原因是财政拨一中改扩建工程款减少，教职工人数减少，经费降低。

其中：2025年度一般公共预算财政拨款收入减少9,821.94万元，下降49.45%，主要原因是财政拨一中改扩建工程款减少，教职工人数减少，经费降低。

2025年度事业收入增加187.16万元，增长20.62%，主要原因是我校是青岛市特色学校，学费收费标准增加。

③较上年2024年度支出减少9,629.78万元，下降0‰，主要原因是财政拨一中改扩建工程款减少，教职工人数减少，经费降低。

其中：2025年度基本支出减少1,189.12万元，下降11.17%，主要原因是教职工人数减少，经费降低。

2025年度项目支出减少8,440.66万元，下降83.35%，主要原因是财政拨一中改扩建工程款减少。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

2025年我部门收入11,894.70万元，减少8,874.77万元，下降0‰，主要原因是财政拨一中改扩建工程款减少，教职工人数减少，经费降低。

2025年我部门支出11,894.70万元，较上年减少8,874.77万元，下降42.73%。主要原因是财政拨一中改扩建工程款减少，教职工人数减少，经费降低。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入资金性质、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

从上表可以看出，我部门收入预决算差异主要是收入、收入的差异，具体如下：

一般公共预算财政拨款收入决算数比预算数增加1,559.01万元，主要原因是财政加大对学校投入。

事业收入决算数比预算数减少799.00万元，主要原因是财政返还财政专户款延迟。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

2025年我部门总收入11,894.70万元，其中，一般公共预算财政拨款收入11,598.70万元，占总收入97.51%。

事业收入296.00万元，占比2.49%。

2025年我部门总支出11,894.70万元，其中，基本支出10,815.35万元，占总支出90.93%。人员经费10,810.47万元，公用经费4.88万元。

项目支出1,079.34万元，占比9.07%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

①收入与上年对比。

2025年度总收入为11,894.70万元。较上年减少8,874.77万元，下降42.73%，主要原因是财政拨一中改扩建工程款减少，教职工人数减少，经费降低。

一般公共预算财政拨款收入为11,598.70万元。较上年减少8,262.94万元，主要原因是财政拨一中改扩建工程款减少，教职工人数减少，经费降低。

事业收入为296.00万元。较上年减少611.84万元，主要原因是财政返还财政专户款延迟。

②支出与上年对比。

2025年度总支出为11,894.70万元。较上年减少8,874.77万元，下降42.73%，主要原因是财政拨一中改扩建工程款减少，教职工人数减少，经费降低。

基本支出为10,815.35万元。较上年增加172.64万元，增长1.62%，主要原因是社保基数和公积金基数调整。

其中：人员经费支出比上年增加173.23万元，主要原因是社保基数和公积金基数调整。

公用经费支出比上年减少0.59万元，主要原因是享受公务交通补贴人数减少。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。

①预决算对比情况

2025年“三公”经费财政拨款支出决算数为1.65万元，与2025年预算相比，减少0.15万元，主要原因是

其中：因公出国（境）支出持平0.00万元，主要原因是；公务用车购置及运行维护费支出减少0.15万元，主要原因是；公务接待费支出持平0.00万元，主要原因是学校严格控制公务用车。

②上下年对比情况

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算数为1.65万元。

较上年减少0.50万元，主要原因是学校严格控制公务用车。

其中：因公出国（境）支出持平0.00万元，主要原因是；2025年度公务用车购置及运行维护费支出减少0.50万元，主要原因是；学校严格控制公务用车。2025年度公务接待费支出持平0.00万元。

1）因公出国（境）费财政拨款支出决算数0.00万元，对应财政拨款开支的因公出国（境）团组数0个，出国人数0人，出国人员人均支出0.00万元。

2）公务用车购置及运行维护费财政拨款支出决算数1.65万元。

公务用车运行维护费1.65万元，对应的年末公车保有量1辆，车均运行维护费支出1.65万元。

2025年度公务用车运行维护费较上年减少0.50万元，主要原因是学校严格控制公务用车。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2025年度培训费全口径支出为36.95万元。较上年增加11.91万元，增长47.58%，主要原因是

（4）差旅费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（5）其他对部门影响较大的支出情况。重点分析上下年变动较大或占本年支出比重较大的经济分类科目。

（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.支出按功能分类科目分析。

根据支出的重点功能分类科目进行分析，可以按各功能分类科目的支出占总支出的比重，分析不同功能领域资金分配情况。按照同一功能分类科目上下年支出变动情况，分析其变动原因及增减变化趋势，评估重点业务开展情况及稳定性。

2025年度教育支出为9,684.84万元，占总支出的81.42%。较上年减少8,876.51万元，主要原因是财政返还财政专户款延迟，导致支出减少。

2025年度社会保障和就业支出为1,332.88万元，占总支出的11.21%。较上年减少6.58万元，主要原因是教职工人数减少。

2025年度住房保障支出为876.98万元，占总支出的7.37%。较上年增加8.32万元，主要原因是调整了住房公积金基数。

5.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，包括分三本预算、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。

2025年度财政拨款本年收入为11,598.70万元。较上年下降41.60%，主要原因是财政拨一中改扩建工程款减少，教职工人数减少，经费降低。

其中，一般公共预算基本支出财政拨款收入10,815.35万元，占一般公共预算财政拨款收入的93.25%。

一般公共预算项目支出财政拨款收入783.34万元，占一般公共预算财政拨款收入的6.75%。

2025年度财政拨款支出为11,598.70万元。较上年下降41.60%，主要原因是财政拨一中改扩建工程款减少，教职工人数减少，经费降低。

其中：一般公共预算财政拨款支出11,598.70万元，政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

6.非财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入、支出情况，包括资金来源、单位性质、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。

2025年非财政拨款支出296.00万元，较上年下降67.40%，主要原因是财政返还财政专户款延迟，导致支出减少。

（1）按支出性质分析

项目支出296.00万元，占比100.00%，较上年下降67.40%，主要原因是财政返还财政专户款延迟，导致支出减少。

（1）按支出功能分类分析

教育支出296.00万元，占比100.00%，较上年下降67.40%，主要原因是财政返还财政专户款延迟，导致支出减少。

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

无

2.非财政拨款结转和结余

无

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产信息、机构人员信息和非税收入征缴信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，与本年度预算管理及财务管理对应情况及主要原因等。

房屋7,973.80万元，比上年7,976.35万元，减少2.55万元，下降0.03%。主要原因是经财政批准旧房处置。

车辆24.82万元，比上年24.82万元，持平万元，持平0‰。

机构人员信息，2025年度，独立核算机构数1个，与上年1.00个相较，共计持平0.00个。其中：退休费人数0，与上年0人相较，共计持平0.00个，主要原因是；由养老保险基金发放养老金的人数0，与上年120人相较，共计减少0.01个，主要原因是。其中财政拨款退休人员0，与上年120人相较，共计减少0.01个，主要原因是；经费自理退休人员0，与上年0人相较，共计持平0.00个。

（五）绩效目标完成情况。

尚未完成绩效评价工作的。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。无

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况以及决算工作创新举措。

本单位财务管理方面严格遵守财经纪律，根据区财政及教体局相关财务制度开展工作，认真仔细填报审核决算数据， 确保各项决算数据的正确性。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

对于本单位的决算数据及时公示，使学校的教职员工能全面了解学校的经费运转情况，加强学校财务的透明度。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。