即墨区国资在线监管系统项目

绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

2018年7月，国务院国资委组织召开中央企业国资监管信息化建设现场推进会议，会议提出全面开展国资监管信息化建设“三年行动计划”。2019年4月，国务院下发《国务院关于印发改革国有资本授权经营体制方案的通知》（国发〔2019〕9号）明确指出，出资人代表机构要加快优化监管流程、创新监管手段，充分运用信息技术，整合包括产权、投资和财务等在内的信息系统，搭建连通出资人代表机构与企业的实时在线的国资监管平台，实现监管信息系统全覆盖和实时在线监管。2019年12月国务院国资委办公厅下发《全国性国资国企在线 监管系统建设工作方案》（国资办发〔2019〕35号），要求2021年全面建成覆盖中央、省、市三级国资委和所监管国有企业的全国性国资国企在线监管系统。构建全国国资国企在线监管一体化统一口径，建立横向到边、纵向到底的信息化监管体系并持续发挥作用。

2020年山东省国资委印发《山东省国资国企在线监管系统建设实施方案》（鲁国资办字〔2020〕5号），紧紧围绕国资国企改革发展和党的建设中心工作，按照以管资本为主加快国有资产监管职能转变的要求，持续推进信息化与监管业务、企业内部管控的深度融合，全面建成山东省国资国企在线监管系统，基本实现监管系统全覆盖。

2020年，青岛市国资委印发《青岛市国资大数据在线监管系统建设工作方案》的通知，构建全市国资监管网络，实现青岛市国资大数据在线监管系统与国务院国资委、山东省国资委、各市属企业和区（市）国资监管机构的互联互通。

按照国务院国资委、山东省国资委、青岛市国资委的要求，青岛市即墨区国有资产运营服务中心建立国资监管信息化工作平台，推进监管工作协同，提高监管的科学性、有效性，实现信息共享和动态监管。建设国资在线监管系统，是国资国企改革的重要组成部分，对于规范改革工作流程，及时掌握改革进程，准确分析可能产生的风险，确保改革平稳进行，防止国有资产流失具有重要意义。

2.项目主要内容

即墨区国资在线监管系统项目计划建设企业组织基本信息、DMP数据平台、财务快报、“三重一大”、债务管理、监督追责、产权管理、投资管理、党建管理、风险管控、考核分配、大额资金监控管理十二个功能模块，并进行运维服务。实际系统建设方面，2021年10月，即墨区国资中心与中标单位浪潮通用软件有限公司签订即墨区国资在线监管系统采购合同，并建设完成即墨区国资在线监管系统及存储服务，于2022年11月2日验收合格。运维服务方面，优刻得景融（青岛）数字科技有限公司为2023年、2024年提供云主机等IT基础架构设施以及管理控制台，并提供即墨云计算平台的更新、维护与技术支持等运维服务。

3.项目实施情况

本项目的资金管理单位为即墨区财政局，项目主管部门和具体实施单位均为即墨区国有资产运营服务中心。各相关部门具体主要职责如下：

即墨区财政局：负责将即墨区国资在线监管系统项目资金列入年度预算，提供资金保障及绩效目标审核和批复，对资金使用和绩效情况进行监督。

即墨区国有资产运营服务中心：负责科学、合理编报即墨区国资在线监管系统预算；负责绩效目标编制、预算执行、绩效监控、绩效评价工作；负责按照《即墨区国资在线监管系统采购合同》《即墨云计算中心技术服务合同》甲方权利与义务执行。

4.资金投入及使用情况

即墨区国资在线监管系统项目资金，从即墨区国有资本经营预算中安排，2021—2024年总预算资金297.60万元，实际总支出数218万元，预算执行率73.25%。预算及执行情况见表1-1：

表1-1 即墨区国资在线监管系统项目预算及执行情况表

（二）项目绩效目标

1.总体目标

根据《国务院关于印发改革国有资本授权经营体制方案的通知》（国发〔2019〕9号）、《全国性国资国企在线监管系统建设工作方案》（国资办发〔2019〕35号）、《山东省国资国企在线监管系统建设实施方案》（鲁国资办字〔2020〕5号）、《青岛市国资大数据在线监管系统建设工作方案》（青国资委〔2019〕128号）等相关资料，评价组梳理本项目的总体目标，具体如下：

通过系统建设，实现横向到边纵向到底的数据信息共享，加强对即墨区国有企业的人事、事务、资产、企业互联、领导者决策等方面的监督管理，满足即墨区国资内部及国有企业对国有资产监督管理的业务处理，从而达到国有资产保值增值的需要。

2.年度目标

根据即墨区国资在线监管系统项目绩效目标表等相关资料评价组梳理本项目的年度目标，具体如下：

产出指标：模块建成数量十二个功能模块；数据覆盖率100%；功能达标率100%；系统响应时间及时；国资在线监管系统建设时间2021年11月30日；成本节约情况100%。

效益指标：系统使用率100%；系统重复建设不重复；互联互通率100%；监管效能情况显著；国资在线监管系统运行维护健全；监管人员满意度90%。

二、绩效评价工作开展情况

（一）评价目的、评价对象和范围

1.评价目的

通过对即墨区国资在线监管系统项目绩效目标设定情况、资金投入和使用情况、项目管理情况、项目产出和效果完成情况等进行评价，了解资金使用是否达到预期目标，重点关注项目实施情况、验收质量达标情况、项目实施效果、满意度等方面，全面评价项目目标实现情况，总结项目经验，查找和分析项目管理中存在的问题，提出合理、可行的意见建议，进一步提高项目管理水平，提升项目实施效果和财政资金使用效益，为下一步预算资金安排等提供参考。

2.评价对象

本次绩效评价对象：即墨区国资在线监管系统项目资金297.60万元。

3.评价范围

本次即墨区国资在线监管系统项目绩效评价的时间范围为2021年1月1日至2024年12月31日，区域涵盖即墨区。评价组对即墨区国资在线监管系统项目涉及的系统进行现场评价和非现场评价，现场评价实现全覆盖。

（二）评价思路、评价重点、评价指标体系和评价标准

1.评价思路

此次绩效评价遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的评价原则，根据《项目支出绩效评价管理办法的通知》（财预〔2020〕10号）等文件规定，制定绩效评价指标体系和具体评价方案。结合项目特点，从项目立项、资金使用情况、系统建设完成情况、验收达标情况、完成及时情况、效益实现情况等方面进行综合分析。

2.评价重点

即墨区国资在线监管系统项目重点核查模块建成率、数据覆盖率、功能达标率、系统响应时间、国资在线监管系统建设及时性等完成情况；在效益层面，深入分析资金的带动效果；在资金层面重点关注预算执行情况、经费支出合理性等。针对评价过程发现的问题，提出优化管理、改善绩效、完善政策等方面的建议，进一步提升财政资金使用效益。

3.评价指标体系

根据《项目支出绩效评价管理办法的通知》（财预〔2020〕10号）文件要求，应当突出结果导向，原则上一级产出、效益指标权重不低于60%。

评价组首先根据各项指标在评价体系中的重要程度分析，其次按照项目特征和评价需求，结合行业专家意见。最终确定一级共性指标决策20分、过程20分，一级个性指标产出25分、效果35分。二级、三级、四级指标分别按照重要程度及相关资金占比设置合理划分权重。

4.评价标准

根据指标体系设计思路、指标权重与评分标准设计，形成本次共性和个性相结合的绩效评价指标体系，包括评价指标、权重、指标解释、评分标准、数据来源等。评价指标体系详见附件1。

（三）评价组织实施与评价方法

1.评价组织实施

绩效评价工作主要包括前期准备、制定评价实施方案、现场评价、撰写与提交绩效评价报告等内容。根据委托时间要求，绩效评价工作开展时间为2025年7月8日至2025年8月31日，具体安排见表2-1：

表2-1 评价实施进度及工作安排情况表

2.评价方法

本次评价采用的方法有比较法、公众评判法、成本效益法等。具体如下：

（1）比较法。根据项目的实际完成情况，与项目签订合同、计划及绩效目标进行比较，判断项目产出及效益的完成情况。

（2）公众评判法。一是由专家对项目进行分析，了解项目目前的实施情况，评判项目完成后取得的效果；二是通过问卷调查的方式对项目的服务对象满意度进行评判。

（3）成本效益分析法：主要将投入与产出、效益进行关联性比较分析，分析项目资金的投入对满足即墨区国资内部及国有企业对国有资产监督管理的业务处理，达到国有资产保值增值作用，资金投入是否达到预期的效果，投入资金是否符合现阶段发展要求等。

三、评价结论及分析

（一）综合评价结论

本项目绩效评价总体评分为：86.25分，评价结论为：“良”，各部分权重和得分情况见表3-1。从总体上看，满足即墨区国资内部及国有企业对国有资产监督管理的业务处理，达到国有资产保值增值。但项目实施过程中仍存在部分问题，如部分模块未完全启用、该项目绩效目标表不够细化、量化等。

表3-1即墨区国资在线监管系统项目绩效评价得分情况表

（二）指标分析

1.决策指标分析

决策类指标分值20分，实际得分15.5分，得分率为77.5%。项目立项依据充分，符合国务院关于印发改革国有资本授权经营体制方案的通知》（国发〔2019〕9号）、《全国性国资国企在线监管系统建设工作方案》（国资办发〔2019〕35号）、《山东省国资国企在线监管系统建设实施方案》（鲁国资办字〔2020〕5号）、《青岛市国资大数据在线监管系统建设工作方案》（青国资委〔2019〕128号）等文件要求，立项程序规范，所提交的文件、材料符合相关要求。但存在年初预期目标仅对项目完成效果进行描述，未对项目预期完成数量、预期完成时间进行描述，项目绩效目标表编制不精准，绩效指标不够细化、量化。

2.过程指标分析

过程类指标分值20分，实际得分18分，得分率为90%。从资金管理、组织实施两个方面对项目的过程情况进行考察，财务管理制度依据即墨区国有资产运营服务中心财务管理制度执行；业务管理制度依据《国务院关于印发改革国有资本授权经营体制方案的通知》（国发〔2019〕9号）、《全国性国资国企在线监管系统建设工作方案》（国资办发〔2019〕35号）、《山东省国资国企在线监管系统建设实施方案》（鲁国资办字〔2020〕5号）、《青岛市国资大数据在线监管系统建设工作方案》（青国资委〔2019〕128号）、《即墨市政府投资项目管理办法的通知》（即政发〔2015〕4号）等文件执行，财务和业务管理制度合法、合规、完整。但2021—2024年总预算资金297.60万元，实际总支出数218万元，预算执行率73.25%。

3.产出指标分析

产出类指标分值25分，实际得分21.75分，得分率为87%。

潮通用软件有限公司已建设完成，企业组织基本信息、DMP数据平台、财务快报、“三重一大”、债务管理、监督追责、产权管理、投资管理、党建管理、风险管控、考核分配、大额资金监控管理十二个功能模块，数据覆盖率达100%；功能达标率100%。但存在以下问题：

一是国资在线监管系统建设不及时。根据《即墨区国资在线监管系统采购合同》交付日期为：“在线监管系统于2021年11月30日前建设完成”，实际2022年4月15日国资在线监管系统仅初步完成国企组织信息、财务快报、“三重一大”、投资管理、债务管理、大额资金、监督追责、党建管理、风险管控、数据采集交换平台10个模块开发，产权管理、考核分配模块还在搭建中，直至2022年11月2日，系统才最终通过验收并正式交付使用。二是根据《即墨区国资在线监管系统建设项目政府采购履约验收表》中，验收内容未进行填写，不符合《中华人民共和国政府采购法实施条例》第四十五条规定。

4.效益指标分析

效益类指标分值35分，实际得分31分，得分率为88.57%。根据查阅资料及现场访问，不存在系统重复建设现象；互联互通率达100%；即墨区国资在线监管系统对数据的收集、实时共享及时准确；在风险管控领域应用得到提高；国资在线监管系统运行维护制度方面，具有《即墨区国资在线监管系统安装维护手册》《即墨区国资在线监管系统环境维护手册》《即墨区国资在线监管系统应急预案》《即墨区国资在线监管系统故障处置方案》，具有完整的维护维保措施。但即墨区国资在线监管系统建设已于2022年11月2日验收合格，截止目前12个功能模块中，企业组织基本信息、财务快报、债务管理、投资管理、DMP数据平台、“三重一大”、党建管理、风险管控、大额资金监控管理9个功能模块已启用，其余监督追责、产权管理、考核分配3个功能模块因反复测试、优化和等待上级技术标准和有关工作通知，暂时尚未正式启用。

四、项目实施成效

（一）数据上“统一采集”，全部数据自动抓取

按照青岛市国资委《国资监管数据采集指标库》，开发建设统一数据采集交换平台，搭建成国资国企在线监管系统稳定高效的数据传输通道，指导即墨区属企业部署数据采集交换模块，规范指标采集标准，实现与全级次企业财务快报、大额资金、债务管理等数据的自动抓取，并在数据采集处理上运用数据相互交叉印证审核机制及风险预警提示功能。同时，对国资监管数据报送、历史数据补录、归口管理等工作作出部署，全面加强数据综合治理，不断释放数据价值。即墨区属企业在线监管系统已实现数据自动抓取，避免企业人工填录和重复报送，极大提升了工作效率。

（二）数据赋能高效监管，即墨国资国企在线监管系统领跑全市获典型推广

即墨国资国企在线监管系统自2022年5月推广实施以来，财务快报、债务管理、国企组织信息等模块已实现常态化报送。截至目前，即墨区国资国企在线监管系统通过数据采集交换平台上报青岛市国资委数据17237条，其中，财务快报2834条，国企组织信息188条，债务管理10171条（对外担保1076条、银行借款4892条、融资租赁1309条、权益性融资54条、发行债券938条、表外债务37条、其他表内债务1865条），“三重一大”38条，大额资金34条，投融资管理3972条，即墨区属企业使用满意度高达99.5%，系统建设工作在青岛市各区市中位居前列，荣获青岛市国资委典型经验推广。

五、发现的问题及原因分析

（一）系统建设不及时，部分模块未完全启用

一是国资在线监管系统建设不及时。根据《即墨区国资在线监管系统采购合同》交付日期为：“在线监管系统于2021年11月30日前建设完成”，实际2022年4月15日国资在线监管系统仅初步完成国企组织信息、财务快报、“三重一大”、投资管理、债务管理、大额资金、监督追责、党建管理、风险管控、数据采集交换平台10个模块开发，产权管理、考核分配模块还在搭建中，直至2022年11月2日，系统才最终通过验收并正式交付使用。

二是即墨区国资在线监管系统建设已于2022年11月2日验收合格，截止目前12个功能模块中，企业组织基本信息、财务快报、债务管理、投资管理、DMP数据平台、“三重一大”、党建管理、风险管控、大额资金监控管理9个功能模块已启用，其余监督追责、产权管理、考核分配3个功能模块因反复测试、优化和等待上级技术标准和有关工作通知，暂时尚未正式启用。

三是根据《即墨区国资在线监管系统建设项目政府采购履约验收表》中，验收内容未进行填写，不符合《中华人民共和国政府采购法实施条例》第四十五条“验收书应当包括每一项技术、服务、安全标准的履约情况”规定。

（二）该项目绩效目标表编制不精准，绩效指标不够细化、量化

即墨区国资在线监管系统项目年度目标不完整，年初预期目标描述过于简单，仅对项目完成效果进行描述，未对项目预期完成数量、预期完成时间进行描述，且年初指标设置不够细化、量化。

六、相关建议

（一）细化合同条款，加快项目建设流程推进速度

一是未来新增模块或系统扩容时，合同需明确交付节点（例如：需求确认后30日内提交系统设计方案、开发启动后60日内完成核心功能原型、90日内上线试运行、120日内完成全部模块验收），而非仅约定“最终交付日期”。

二是建议积极与上级部门及相关技术团队紧密协调，全力加快项目建设流程的推进速度。在推进过程中，一方面持续对未正式启用的监督追责、产权管理、考核分配3个功能模块进行深度优化与完善，确保各模块在技术层面达到稳定、可靠的上线标准。另一方面，密切关注上级部门对于此类系统功能启用的政策动态与指导意见。待上级明确启用相关模块的具体时间节点与要求后，迅速响应，组织专业力量第一时间开展系统适配与对接工作。及时按照上级规范对各模块进行参数调整、权限设置等初始化操作，保障模块启用后能立即融入现有监管体系，顺畅运行。并针对每个待启用模块，组织专项培训会（可分行业/企业规模分层开展），由系统开发方或国资中心业务骨干讲解模块功能（如“三重一大”如何通过系统留痕决策过程、“风险管控”如何设置预警阈值）、操作流程（如数据填报路径、审批节点），并现场答疑。

（二）项目资金进行精细化管理，细化量化项目绩效目标表

建议项目单位根据项目的实际情况，对年度各项工作开展情况进行细化，包括实施内容、工作任务、受益效果等，将项目在本年度所计划达到的产出和效果全部列入年度目标。年初总体目标建议采用“通过（做…事情），实现/达到…效果”进行表述。具体项目绩效目标表详见表6-1。

表6-1即墨区国资在线监管系统项目绩效目标表

即墨区国资在线监管系统项目绩效评价得分表