关于即墨市2015年预算执行情况

和2016年预算草案的报告

——2016年1月12日在即墨市第十七届

人民代表大会第五次会议上

即墨市财政局局长毕安传

各位代表：

受市政府委托，我向大会书面报告2015年预算执行情况和2016年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的依法监督和市政协的大力支持下，财税部门积极贯彻中央、省、青岛市的各项决策部署，认真执行市十五届人大四次会议及历次常委会的各项决议，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生，全市经济平稳健康发展，民生事业持续改善，社会保持和谐稳定。在此基础上，财政预算执行情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

2015年，全市一般公共预算收入完成93.05亿元，增长17.7％，完成预算的101.5％。当年收入加上中央税收返还和各项体制结算收入后，全市一般公共预算财力为93.43亿元，支出93.43亿元，收支平衡。

由于市人大会审议的重点是市级政府预算，下面重点报告市级各项预算收支情况。同时需要报告的是，按照《预算法》规定和中央关于清理取消重点支出同财政收支增幅、支出规模或生产总值挂钩事项以及将结转资金规模较大的政府性基金调入一般公共预算统筹使用的要求，在2015年预算执行情况和2016年预算草案报告中，不再对各项收支增减情况进行比较。

1.市级一般公共预算财力情况

2015年，市级一般公共预算财力完成46.1亿元，增长17.9%，比年初预算超收0.8亿元，超收财力全部用于教育、社会保障、医疗卫生等民生支出。

——税收收入完成23.86亿元（按照现行财政体制，税收收入实现的地方财力中，契税全部属于市级，城市维护建设税全部属于镇级，其他税收市、镇两级实行五五分成），其中增值税完成2.46亿元（地方留成50%部分，下同），增长10.9%；营业税完成6.19亿元，增长9.9%；企业所得税完成1.63亿元，增长14.2%；其他税收完成13.58亿元，增长23.6%。

——非税收入完成17.83亿元。

——各项体制结算收入4.41亿元。

加上以前年度结转财力0.72亿元，2015年市级一般公共预算可用财力共46.82亿元。

2.市级一般公共预算支出情况

2015年，市级一般公共预算支出46.82亿元，其中：一般公共服务支出3.23亿元；社会保障和就业支出5.01亿元；医疗卫生支出4.9亿元；教育支出22.79亿元；农林水事务支出2.87亿元；公共安全支出2.36亿元；城乡社区事务、节能环保支出1.68亿元；科技和文化事业支出0.76亿元；交通运输、国土资源、粮油物资等事务支出3.22亿元。

（二）市级政府性基金预算执行情况

2015年，政府性基金收入完成44.81亿元，其中：国有土地使用权出让收入完成42.12亿元，国有土地收益基金收入完成2.12亿元，农业土地开发资金收入等完成0.57亿元；加上上年结转6.71亿元，当年可用51.52亿元。支出完成50.05亿元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出39.38亿元，国有土地收益基金支出3.39亿元，农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出等0.21亿元，上缴上级4.74亿元，根据上级规定调入一般公共预算2.33亿元（其中补充预算稳定调节基金1.73亿元，统筹用于安排下年公共预算支出）。2015年末政府性基金预算结余1.46亿元。

（三）市级国有资本经营预算执行情况

根据上级加大国有资本预算统筹力度的精神，2015年，将国有资本经营预算全部纳入一般公共预算。2016年，将不再单独编制国有资本经营预算。

（四）全市社会保险基金预算执行情况

2015年，全市社会保险基金收入23.74亿元，加上滚存结余22.22亿元后，可供使用的资金共计45.96亿元，当年支出19.85亿元，年末滚存结余26.11亿元。

（五）上级专项补助收支完成情况

2015年，上级下达我市专项补助收入16.78亿元，其中，一般公共预算专项补助14.59亿元，主要包括：农林水事务6.61亿元，社会保障和就业1.82亿元，医疗卫生和计划生育1.71亿元，住房保障1.34亿元，教育事业0.55亿元，节能环保0.35亿元，一般公共服务0.35亿元，交通运输支出0.33亿元，科学技术支出0.29亿元，城乡社区事务0.5亿元，公共安全等其他专项补助0.74亿元；基金预算专项补助2.19亿元，主要包括：城乡社区事务1.64亿元，社会保障和就业0.13亿元，彩票公益金等其他基金补助0.42亿元。加上以前年度结余的上级补助收入10.55亿元，全年共可使用27.33亿元，按照专款专用原则，用于社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务、教育事业等专项支出22.56亿元，年末结余4.77亿元。

另外，2015年，积极争取青岛市为我市代发政府置换债券4.63亿元，其中一般债券1.03亿元、专项债券3.6亿元，期限分别为5年、7年，年利率为3.71%、3.99%，全部用于置换我市政府存量债务。

（六）青岛蓝色硅谷核心区预算执行情况

2015年，青岛蓝色硅谷核心区公共财政预算收入完成4.24亿元，支出完成4.24亿元。

2015年，青岛蓝色硅谷核心区政府性基金收入完成2.23亿元，支出完成2.23亿元。

（七）预算执行特点及财政工作情况

2015年，财税部门结合贯彻落实中央、省和青岛市财税体制改革精神，积极创新政策措施，扎实推进经济社会协调发展和财政工作健康运行，取得明显成效。

1.发挥财政职能作用，财源经济平稳发展、提质增效

积极支持稳增长调结构。应对经济下行压力，认真贯彻青岛市政府《关于运用财政政策措施推动全市经济调结构稳增长的意见》，保持对企业既定的优惠政策不变。出台《财源建设“调稳抓”活动工作方案》，系统提出了支持中小微企业发展、改革资金投入方式、加大基础设施投入、优化财税发展环境等31项具体措施，打出了支持实体经济的“组合拳”，全力推进转型升级。支持实施更加积极的就业和再就业政策，加强农村劳动力培训，落实公益性岗位综合补贴，对用人单位吸纳就业以及大学生创业进行补助,进一步优化创业环境。

激励引导促进财政增收。围绕发挥激励作用，调整完善财政收入考核办法，鼓励加大引进金融业、互联网及IT行业、高端服务业、文化旅游业和总部经济等优质产业项目及流动性较强的外部税源。围绕堵塞税收征管漏洞，充分发挥综合治税平台作用，推进涉税信息共享；结合土地使用税税率调整，及时组织清查催缴，努力做到应收尽收。围绕非税收入均衡增长，建立土地处置动态数据库，进一步完善了土地处置、收入征缴等工作程序。2015年，国税局、地税局收入增幅分别达到12.6%和20.4%，全市完成一般公共预算收入93.05亿元，收入总量由2014年的全省县级市第三跃居全省第一。

2.优化支出结构，财政资金进一步向改善民生倾斜

将更多财政资金投向民生领域，大力实施“双基双民”工程。2015年，市级公共财政预算支出中民生事业支出37.8亿元，占总支出的80.7%。安排资金22.79亿元建立稳定的教育经费增长机制，加大对经济薄弱镇学校建设和中小学标准化食堂建设的投入，中小学生均公用经费分别达到国家规定基准定额的1.3和1.5倍，教师工资达到青岛市同等标准，城乡教育均衡发展，中小学办学条件跨入全省先进行列。“三农”投入持续加大，投资38.7亿元落实强农惠农政策，推进农业产业化发展，农村基础设施建设不断完善，农民增收基础更加坚实。投入5.7亿元，推进公立医院改革，对乡镇卫生院建设和设备购置进行补助，11项基本公共卫生服务对社区居民实现了全覆盖，农村重大公共卫生项目顺利实施，“3+6+N”医疗服务体系不断健全。安排资金7.5亿元完善社会保障制度，确保92.5万城乡居民医疗保险政策落实到位，城乡居民基础养老金财政补贴标准由110元提高到130元，将1.45万户城乡低保救助标准分别由每人每月540元、385元调整为560元和420元；对1.69万户困难居民开展医疗、特殊和临时救助，弱势群体切身感受到党和政府的温暖。

3.深化财政改革，财政资金管理更加规范

积极贯彻新《预算法》，按照“全面规范、公开透明”的要求，建立综合预算统筹管理机制，将政府性收支按照资金性质全部纳入预算管理。在对政府性债务清理甄别基础上，积极争取青岛市为我市代发政府性债券4.63亿元，专项用于置换我市存量债务，有效降低了政府债务成本，缓解了还本付息压力。大力盘活财政存量资金，建立财政结转结余资金定期清理机制，下发《关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》，对部门连续两年未使用完的上级专项转移支付资金及市本级安排的资金，全部收回财政总预算统筹安排，用于全市重点项目建设。

4.积极协助做好融资工作，重点项目建设顺利推进

建立全市融资的统一协调机制，积极协调市级投资公司结合自身债务余额及担保能力，为蓝色硅谷核心区、创智新区、国际商贸城等重点区位建设等提供资金和担保支持。多次召开政、银、企融资工作座谈会，协调各重点区位与金融企业建立起渠道畅通、低成本高效率合作模式。争取国开行对我市9个社区棚户区拆迁改造贷款50亿元，是全国第一个上报总行审批的县级市贷款，贷款期限长，利率较银行同期贷款基准利率下浮16%。吸引社会资本参与重点基础设施建设，总投资63亿元的一汽大众—华东（青岛）生产基地基础设施建设项目采用PPP模式顺利推进。探讨政银企合作新途径，在化解企业不良贷款的同时增加授信，推进蓝色硅谷、商贸城和国际陆港建设。

5.加强财政监管，有效构筑起资金运行的“防火墙” 

强化预算执行控制。下发《关于进一步加强市直部门财务管理的通知》，完善预算管理体系，规范预算编制与执行，强化公务支出计划和审批管理。在2014年制订相关配套制度基础上，出台了《关于调整差旅住宿费标准等有关问题的通知》等文件，进一步规范单位经费开支，2015年市级“三公”经费预算比上年压缩16.9％。严格执行公务卡强制结算目录，累计结报支出近1亿元。制定下发《关于深入推进预决算公开工作的通知》，市级财政预决算报告、“三公”经费预决算全部向社会公开。开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理行动，开展公款存放中利益冲突和利益输送问题专项清理，切实规范行政事业单位理财用财行为。

抓好国有资产管理。开展国有企业清查，建立和完善国有企业管理档案。制定出台《即墨市企业国有资产监督管理办法》、《即墨市企业国有资产损失责任追究办法》等规范性文件，为提高国有资产监管质量提供了制度保障。以国有资产监管重大事项报告制度为抓手，严格把关资产划转、对外投资、资产评估、贷款担保等行为，确保国有资产保值增值。

各位代表！2015年，各级财税部门坚持完善政策促发展，倾斜财力惠民生，强化监管提效益，圆满完成了各项预算收支任务，有力地促进了全市经济社会各项事业的发展。但是我们也清醒地看到，财政运行中仍面临不少矛盾和问题，主要表现在：经济新常态下，市镇两级均不同程度存在财力增长缓慢问题，预算“紧平衡”趋于常态化，聚财、管财、用财的能力还需进一步提高；部分企业、单位对国有资产认识不到位，国资管理中“重有形资产、轻无形资产”现象仍然存在；个别领域监管措施落实力度不够；部分预算单位财务管理水平尚需进一步提高，等等。对此，我们将坚持问题导向，创新理念、把握规律、积极作为、精准发力，通过深化改革积极加以研究和改进。

二、2016年财政预算草案

2016年，是“十三五”规划的开局之年，也是全面深化改革的关键之年，经济发展进入新常态，财政预算安排既面临一些有利条件，又存在不小的困难与挑战。

——收入方面。城镇化快速发展，蓝色硅谷核心区、汽车产业新城、创智新区、国际商贸城等重点区位加快建设，新型农村社区建设活力迸发，深化改革也会释放更多制度红利，这些都将为财政经济发展提供更加有力的保障。但随着经济增长进入换档期，财政收入中低速增长常态化趋势已经明朗，营改增改革全面铺开、实施支持小微企业发展的税收优惠政策、继续清理行政事业性收费等，都将加大财政增收的难度。

——支出方面。当前我市已进入转方式调结构的关键时期，支持经济转型发展需要财政加强调控，改善民生促进社会和谐、加强生态环保安全需要财政加大投入，落实上级出台的刚性增支政策需要财政切实保障，贯彻三中、四中、五中全会部署、推进体制机制改革需要支付一定的成本，财政支出需求不断扩大。

（一）指导思想

2016年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会及习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕市第十三次党代会确立的任务目标，以深化预算管理改革为重点，完善政府预算体系，健全透明预算制度，强化收入征管措施，调整优化支出结构，转变资金投入方式，集中财力保重点，全力推进全域统筹和城乡一体化发展。

（二）支出预算安排的原则

一是集中财力保障重点。市级财力优先保障行政事业单位人员支出、机构正常运转支出和涉及群众切身利益的社会保障、医疗、教育等民生保障支出，全力支持美丽乡村建设、城乡公共事务、稳增长调结构、产业转型升级等重点工作，剩余资金按照“积极稳妥，先急后缓”的原则安排。

二是专项资金有保有压。对政策已经到期、工作任务已经完成的，一律不再保留；确需保留的，除有明确补助规定的民生保障政策支出、按协议约定必须兑现的支出和市委市政府确定的重点项目支出外，其他资金预算规模，原则上不超过2015年预算安排数。

三是严格控制预算规模。专项资金预算全部落实到具体项目和承担单位，对预算不能细化的，以及上级可能出台但目前难以准确预测的项目资金，预算原则上不作单独安排，从预留资金中统筹考虑。

（三）一般公共预算安排草案

综合考虑今年的经济形势和我市经济社会发展预期，2016年，全市一般公共预算收入安排104亿元，增长12％。

2016年，市级一般公共预算收入加上各项体制结算收入后，市级一般公共预算财力为52亿元，增长12%。当年财力加上调入的稳定调节基金1.73亿元后，2016年市级可供安排的一般公共预算资金共计53.73亿元。

2016年，从市级公共财政预算财力中，安排市级行政事业单位人员工资经费及履行职能必需安排的业务经费等基本支出12.5亿元，预备费1亿元（占当年公共财政预算支出的比重为1.9%，符合《预算法》规定），支持经济社会事业发展的专项资金40.23亿元。

（四）市级政府性基金预算安排草案

2016年，市级政府性基金收入预计48.75亿元。其中：国有土地使用权出让金收入45.5亿元、国有土地收益基金收入2.52亿元、农业土地开发资金收入0.35亿元、城镇公用事业附加收入0.2亿元、新型墙体材料专项基金收入等0.18亿元。加上上年结转1.46亿元，2016年可用基金收入为50.21亿元，扣除上解上级的交通基金预计3.02亿元后，市级可用财力预计为47.19亿元。

（五）市级支持经济社会事业发展的专项资金汇总安排情况

汇总以上一般公共预算、政府性基金预算，2016年可用于支持经济社会事业发展的专项资金共计87.42亿元，其中：一般公共预算安排40.23亿元，政府性基金预算安排47.19亿元。

2016年市级安排支持经济社会事业发展资金87.42亿元，构成情况是：

——支持社保事业发展，安排13.2亿元加快推进城乡社会保障体系建设。

——深化医疗卫生事业改革，安排3.64亿元推进公共卫生事业发展。

——支持教育事业发展，安排23.5亿元提升教育均衡发展水平。

——支持现代农业科技文化事业发展，安排1.2亿元推进科技文化产业创新，促进农民持续增收。

——完善城市服务和社会管理功能，安排12.75亿元提升城市品质。

——支持重点区位发展，安排8亿元用于蓝色硅谷核心区、汽车产业新城、创智新区、国际商贸城等重点区位基础设施建设支出，加快推动重点区位发展。

——保障被征地农民利益，安排18.15亿元用于支付村庄村民及被征地单位补偿、耕地复垦及土地评估公告费等，切实保障被征地村庄及农民合法利益。

——支持“美丽乡村”建设，安排2亿元用于“美丽乡村”精品示范村指标体系建设、完善城乡环卫一体化垃圾清运处理体系、村庄街巷硬化、农村自来水村内管网改造、城区背街小巷和老旧小区整治等项目。

——保障深化改革经费，安排1亿元用于落实公车改革、老年乡医补助、养老保险改革等深化改革支出。

——促进调结构稳增长，安排1亿元用于推动产业转型升级，促进会展、高端旅游、金融、航空、电商、健康等产业发展。

——安排3亿元，用于收回部门上级专款及本级项目资金后，项目尾款及继续实施项目所需资金。

另外，青岛市财政局提前下达我市2016年专项转移支付资金8.07亿元及上年结转专项转移支付资金4.77亿元，按照专款专用的原则，全部安排用于专款项目支出。

（六）全市社会保险基金预算安排草案

2016年，全市社会保险基金当年收入预计23.33亿元，加上滚存结余26.1亿元后，可供使用的资金共49.43亿元，2016年社会保险基金支出预计20.3亿元，年末滚存结余29.13亿元。

（七）青岛蓝色硅谷核心区预算安排草案

2016年，青岛蓝色硅谷核心区公共财政预算收入安排4.83亿元，支出相应安排4.83亿元。

2016年，青岛蓝色硅谷核心区政府性基金收入预计10.29亿元，支出相应安排10.29亿元。

三、深化财政管理与改革，积极推进依法行政、科学理财

2016年，财税部门将认真贯彻落实中央、省、青岛市各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，尚实干、勇作为，增收节支，优化结构，提高绩效，促进全市经济社会跨越发展、和谐发展、率先发展。

（一）认真落实积极的财政政策，大力支持稳增长调结构。按照中央的统一部署，进一步减轻企业负担、增强经济发展活力。密切关注营改增和中央财政体制调整工作，争取地方财政利益最大化。全面落实小微企业税收优惠政策，营造有利于企业发展的财税环境。全面落实促进外贸发展的各项财税政策措施，发挥好出口的支撑作用。加大对弱势群体帮扶力度，增强居民消费能力。通过盘活闲置存量土地等多元化措施筹集资金，支持重大基础设施项目建设，保证续建项目基本需求。积极筹措资金，支持美丽乡村、蓝色经济、科技创新、人才引进和产业转型升级，优化经济结构，增强经济发展后劲。

（二）完善民生保障机制，促进城乡统筹发展。进一步加大民生投入，重点支持教育、医疗卫生、社会保障、生态文明、食品安全等民生事业发展。围绕市民关注的热点难点问题，加大就业、住房、交通、健康和老少残困等民生方面投入，确保各项民生政策落实到位。支持提高农业综合生产能力，完善村级公益事业“一事一议”财政奖补机制。健全农业补贴政策体系，实行普惠制与精准补贴相结合，落实好各项强农惠农政策。加大扶贫投入力度，提高扶贫工作准确性和有效性。

（三）加快预算管理制度改革，提升财政资金管理绩效。细化预算编制，对市级预算安排的专项资金，细化到具体项目和项目承担单位。完善预算执行动态监控机制，增强财政管理透明度，提高财政资金使用的安全性和规范性。对市级专项资金进行全面清理和流程再造，凡政策已经到期、工作任务已经完成、项目零星分散和使用效果不明显的，一律不再保留。加强财政暂付款管理，清理已经形成的对外借款，严格控制新增对外借款。进一步扩大预决算公开范围，全面公开市级财政预决算、部门预决算、“三公”经费预决算。加强政府性债务管理，将政府债务分门别类纳入预算管理，建立规范的政府举债融资机制，合理控制全市政府债务规模。

（四）以贯彻落实新《预算法》为契机，全面推进依法理财。严格落实《预算法》规定，强化预算刚性约束，切实规范政府收支行为，防止收过头税和乱收费，严禁超预算或无预算支出。贯彻《青岛市预算绩效管理条例》，推进预算绩效管理改革，建立科学的绩效评审体系，真正做到“花钱必问效、无效必问责”。严格执行我市出台的会议费、培训费、差旅费等经费管理办法，大力压缩一般性支出，努力降低行政运行成本。扩大国有资产监管领域，逐步实现由管资产为主向管资本为主转变，加强城市改造、项目引进、区域发展等领域的国企对外投资以及形成资产的管理，落实国有资产保值增值责任，防止国有资产流失。进一步提高依法理财水平，自觉接受人大及其常委会法律监督、工作监督和政协民主监督，坚决执行人大决议、决定，提高决策科学化、民主化水平，有效推进依法科学理财。

各位代表！面对经济发展新常态，我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大及其常委会的监督，认真听取市政协的意见和建议，抢抓机遇、深化改革，团结协作、开拓奋进，努力完成2016年预算任务，为挺进全国县域百强前列，加快建设开放型现代化城市做出新的更大贡献！