关于即墨市2013年预算执行情况和2014年预算草案的报告

——2014年1月10日在即墨市第十七届人民代表大会第三次会议上

即墨市财政局局长 毕安传

各位代表：

受市政府委托，我向大会书面报告2013年预算执行情况和2014年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议人员提出意见。

一、2013年预算执行情况

2013年，全市财税部门以科学发展为主题，全面贯彻落实市第十三次党代会精神和市十七届人大二次会议及历次常委会各项决议，积极发挥职能作用，着力稳增长、调结构、惠民生，全力推进开放型现代化城市建设，圆满完成了各项预算收支任务。

（一）公共财政预算执行情况

2013年，全市完成财政总收入113.9亿元，增长4.3%。公共财政预算收入完成64.3亿元，增长26.7％，完成预算的102％。地方公共财政预算收入加上各项体制结算补助，全市实现财力66.41亿元，支出66.41亿元，净结余32万元，全市财政收支平衡。

市本级公共财政预算收入完成28.78亿元，当年收入加上各项体制结算收入后，市级公共财政预算财力为33.21亿元，支出33.21亿元，收支平衡。

1.市级公共财政预算收入执行情况

（1）市级税收收入实现财力23.13亿元（按照现行财政体制，税收收入实现的地方财力中，契税全部属于市级，城市维护建设税全部属于镇级，其他税收市、镇两级实行五五分成），增长16％，其中增值税完成2.59亿元（地方留成50%部分，下同），增长10.6%；营业税完成5.83亿元，增长36.6%；企业所得税完成1.47亿元，下降9.5%；土地增值税完成1.04亿元，增长18.3%；契税完成3.75亿元（100%部分），增长37%；其他税收完成8.45亿元，增长4%。

（2）市级非税收入5.65亿元，下降4％。

（3）各项体制结算收入4.43亿元，增长69.7%（2013年青岛市调整财政体制，将专项转移支付1.82亿元转为一般性转移支付，相应增加公共财政预算财力）。

2.市级公共财政预算支出情况

（1）农林水事务支出1.4亿元，增长20.1%；

（2）教育支出14.12亿元，增长20.2%；

（3）社会保障和就业支出3.21亿元，增长23.8%；

（4）医疗卫生支出2.28亿元，增长26.2%；

（5）城乡社区事务、节能环保支出1.65亿元，增长22%；

（6）科技和文化事业支出0.93亿元，增长23%；

（7）一般公共服务支出5.46亿元，增长12.6%；

（8）公共安全支出1.89亿元，增长17.7%；

（9）交通运输、粮油物资等事务支出2.26亿元，增长17.4%。

（二）地方基金收支完成情况

2013年，全市基金收入完成23.7亿元，与上年持平。其中：地方教育费附加完成0.62亿元，地方水利建设基金完成0.23亿元，土地出让收入完成22.34亿元，残疾人就业保障金及城市公用事业附加收入完成0.51亿元。按照收支平衡、专款专用原则，基金收入全部用于土地征用成本及补偿、教育、残疾人事业、城乡基础设施建设维护、水利设施建设等支出。

（三）上级专项补助收支完成情况

2013年，上级下达我市专项补助收入14.92亿元。其中，农林水事务专项补助3.67亿元，教育专项补助1.55亿元，社会保障和就业专项补助1.36亿元，医疗卫生专项补助1.32亿元，城乡社区事务专项补助3.91亿元，科学技术、公共安全等其他专项补助3.11亿元。按照专款专用原则，全部用于农业、教育、医疗卫生、社会保障等项目支出。

（四）预算执行特点及财政工作情况

2013年，财税部门紧紧围绕市第十三次党代会确立的“422”奋斗目标，进一步提高依法理财、科学管理、勤政为民的水平，培植壮大财源，优化支出结构，强化资金监管，有力地促进了全市经济社会平稳较快发展。

1.加强政策引导，区域经济协调发展

体制倾斜，把更多新增财力留在镇级。理顺了市级与蓝色硅谷核心区的财政收支管理体制，将蓝色硅谷核心区范围内的新增税收、基础设施配套费、土地收益等全部返还，推动蓝色硅谷核心区快速发展；积极落实小城市试点镇财政体制，加大资金扶持力度，促进试点镇基础设施建设；调整了通济街道与通济新经济区的财政体制，适度下放市级财力，为区域发展注入生机和活力。通过完善财政体制，各区位发展经济、增加财源的积极性明显增强，2013年镇级财力占全市财力的比重由2012年的48%提高到53%。

政策倾斜，将更多资源聚集到重点区域。出台了经济开发区创智新区、汽车产业新城、女岛船舶功能区等重点区位扶持政策，发挥好财税资金的杠杆引导作用，支持重点区位加快发展。统筹调度资金，满足古城片区、顺河片区、山东大学青岛校区建设需求，确保了重点项目的顺利实施。及时拨付资金，全力推动新型农村社区、萃英中学、市医院片区改造、大沽河综合治理和太阳能综合开发等重点项目建设，给全市经济发展注入了强劲的动力，为财政持续增收奠定了坚实的税源基础。

资金倾斜，全力帮扶企业发展。结合“3×3工业振兴计划”和“个十百千工程”的实施，积极争取上级政策支持，拨付各项企业扶持资金3.2亿元，在优化提升中推进现代化产业体系建设。落实出口退税政策，全年完成企业出口退税17.93亿元，支持外贸企业发展。暂停征收11项涉企行政事业性收费，落实小微企业及高新技术企业税收优惠政策，为企业减轻税费负担近1亿元。出台支持金融企业发展的意见，将财政资金存放与银行支持我市投融资工作相挂钩，提高商业银行支持我市信贷的积极性。

2.完善增收措施，建设财力得到充分保障

完善税收专管员制度，加大重点区域税收管控力度，抓好企业跨区域工商税收征管工作。推动税务部门与相关职能部门之间的资源整合，实现各部门涉税数据互联互通。抓住青岛市财政体制调整有利时机，多措并举，积极协调金融保险业由青岛汇总纳税转入我市纳税，2013年10月份以来新增地方税收2700余万元。加大土地储备力度，及早下达收入任务，积极筹集土地出让收入。协调各投融资公司通过发行企业债券等形式拓宽融资渠道，支持重点项目建设。2013年，我市税收比重达到83.5%，收入质量进一步提高，地方公共财政预算收入总量进入全省县级市前三名。

3.加大民生投入，财政惠民力度持续加强

社会公益事业得到优先保障。2013年全市财政教育支出20.96亿元（含镇级），投入总量居青岛区市首位。安排资金1.1亿元，加固和重建中小学校舍14.5万平方米，对17处中小学操场跑道进行塑胶改造；安排资金6035万元，配套校园网、班班通等教育技术装备；安排资金2148万元，实施了农村中小学取暖工程；安排资金4060万元，对农村学生乘坐校车进行补贴，免除了全市义务教育阶段学生教科书和作业本费，对家庭经济困难学生进行资助。安排资金1080万元，举办“送戏进万家”、送戏下乡、送电影下乡等群众性文化活动，加强了非物质文化遗产保护和文物修复工作，为200个中心文化大院建设了电子阅览室。安排资金3080万元，对符合条件的农村计划生育家庭进行补助，为破产企业独生子女父母发放退休养老补贴，对符合政策的育龄妇女住院分娩等给予补助。

社会保障水平进一步提高。安排资金1.94亿元，稳步推进新型城乡居民社会养老保险工作，基础养老金由每人每月55元提高到110元；安排资金6600万元，为低保对象发放低保金及各项专项补助，将城市低保标准由每人每月420元调整为480元，农村低保标准由每人每年3000元调整为3420元。安排资金2246万元，推动农村劳动力培训，支持实施更加积极的城乡就业政策。

医疗卫生保障范围继续拓展。安排资金1.52亿元，将新农合、城镇居民医疗财政补助标准由每人每年240元提高至300元。安排资金7536万元建立了城镇、农村大病医疗救助制度，继续实施优抚对象和城乡困难居民医疗、临时救助，开展“血缘深（肾）情”专项医疗救助行动。投入5487万元，扎实推进建立居民健康档案、慢性病和传染病防治等基本公共卫生服务，开展好农村孕产妇住院分娩补助、农村妇女“两癌”筛查和农村改厕等重大公共卫生项目。投入7192万元，对镇卫生院和村卫生室实施基本药物制度给予补助，开通基层卫生院职工班车。投入2670万元，实施公立医院综合改革，取消“药品加成”，实施零差率销售，减轻患者医药费负担5785万元。

惠民投入力度进一步加大。深入开展“城乡同治、全域共美”环境综合整治，多方投资6.4亿元实施“美丽乡村”建设，修建农村道路，美化亮化镇容村貌，广大群众的生产生活环境发生了新的变化。安排资金7990万元，支持中低产田改造和畜禽养殖合作社产业化；安排资金1.06亿元，保证粮食直补、农资综合补贴以及良种、农机、库区移民等各项补助及时发放到位，全力促进农业发展。安排资金3600万元实施城乡公交一体化，成为全省首个全域公交覆盖的县级市。安排资金2550万元增设交通安全设施和城市治安监控系统，有效预防和减少了各种安全事故的发生。安排资金2200万元建立食品检测中心，进一步提高了群众食品安全保障水平。

4.精细管理，财政管理绩效明显提升

深入实施国库集中支付和公务卡制度改革。2013年，纳入国库集中支付管理的市直预算单位全部通过系统平台开展支付业务，通过推行使用公务卡进一步减少了单位现金结算，增强了财政资金使用的透明度。积极搭建市镇联网的财政管理一体化信息平台，镇级所有财政资金通过核准的账户登录平台进行结算。市财政、审计部门通过查询功能对镇级财政资金运行实施全过程动态监控，有效规避了财政风险。

大力压减“三公”经费开支。严格执行中央、省和青岛市厉行勤俭节约、反对铺张浪费有关规定，强化预算刚性约束，从严控制行政运行经费开支，严格按照上级有关规定配备使用公务用车。截至2013年11月份，市直单位“三公”经费比去年同期减少21.9%，其中公务接待费、车辆购置及运行费分别减少44.4%和15.9%。

进一步强化财政支出监管。推进政府采购电子一体化交易平台建设，所有政府采购项目全部通过网上流程进行操作，在线实时监控采购流程、项目实施进度和用户操作信息，实现了政府采购“全覆盖、全记录、全上网、全透明”。规范政府投资项目财务管理和预决算评审，推行工程造价咨询复审制度，提高财政评审质量和效率。2013年，共组织完成预结算审核27.18亿元，审减资金3.23亿元。

规范国有资产和国有资源管理。对全市企业国有资产和国有资源进行“拉网式”清查，建立健全了经营性国有资产管理档案。按照“统一政策、分级监管、依法履责”的原则，盘活了道路、水域、园林等存量资产，有力地增强了运营国有资产和国有资源融通资金支持发展的能力。以行政事业资产管理信息系统为平台，实现了行政事业单位资产购置、调拨、处置的动态监管。

各位代表！2013年，我市财政收入在经济发展的基础上，实现了平稳增长，收支规模进一步扩大，财政服务经济发展、保障和改善民生的能力明显提高。同时，我们也注意到，财税工作中仍存在不少矛盾和问题，主要表现在：税收征管机制有待完善，收入结构需进一步优化；财政增支因素较多，各方面事业发展对财政投入的要求越来越高；预算绩效管理改革不够深入，资金使用效益有待进一步提高。对此，我们将保持清醒认识，采取切实有效措施，逐步加以改进和完善。

二、2014年预算草案

2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会的开局之年，财政预算安排既面临一些有利条件，又存在诸多不确定因素。财税部门将抓住机遇、攻坚克难、奋发有为，确保完成各项财政预算任务。

（一）指导思想

全面贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，紧紧围绕市委确定的工作重点，以提高财政资金使用绩效为目标，调整财政支出结构，严格控制一般性支出，着力保障和改善民生；深化财政管理改革，优化财政资金投入方式，为全市经济社会发展提供有力的政策和资金支持。

在收入预算安排上，坚持统筹兼顾、积极稳妥。2014年收入预算的安排，既与我市各项经济发展预期指标相适应，又充分考虑结构性减税带来的减收影响，努力通过发展财源型经济，将经济发展的成果充分体现到财政增收上来。

在支出预算安排上，体现有保有压、突出重点。优先保证法定支出、民生支出和事关全市的重大项目支出需要，严格控制“三公”经费、会议费等行政成本，压缩其他一般性支出，优化资金投入方式，提高资金的集约化水平和使用绩效。

（二）公共财政预算收支安排草案

2014年，全市公共财政预算收入安排77.2亿元，增长20％。其中，市级公共财政预算收入安排32亿元，市级收入加上各项体制结算资金后，当年市级可供安排的资金共计36.46亿元，公共财政预算支出相应安排36.46亿元。其中：基本支出安排5.66亿元（用于机关事业单位提供公共服务，履行单位职能必需的人员经费及工作经费）；预备费安排0.5亿元；支持经济社会事业发展的专项资金安排30.3亿元，主要包括：

1.支持社保事业发展，安排3.54亿元完善社会保障体系

——安排0.85亿元，将城镇低保标准从每人每月480元提高到540元，农村低保标准从每人每年3420元提高到3960元，对城乡低保家庭冬季取暖进行补助，改善低保家庭基本生活条件。

——安排1.25亿元，及时足额发放行政事业单位离退休人员工资及津补贴，提高生活补贴标准，保证离退休人员津补贴达到青岛市水平。

——安排0.31亿元，保证抚恤和退伍军人安置需求，落实优抚对象补助政策，提高补助对象生活水平。

——安排0.68亿元，推进农村劳动力培训，支持实施就业优先战略和更加积极的就业政策，并对应届大中专毕业生发放一次性求职补贴，积极促进和扩大就业。

——安排0.45亿元，用于企业军转干部经费、居民基本丧葬费成本补偿，对困难群体和特殊人员进行救助和补贴。

2.深化医药卫生事业改革，安排2.52亿元提升医疗服务水平

——安排0.27亿元，支持向居民提供疾病预防、妇幼保健等基本公共卫生服务，更好地保障城乡居民健康。

——安排0.41亿元，支持公立医院改革，促进医疗卫生机构发展，提升医疗机构公共卫生服务能力。

——安排0.7亿元，实施重大公共卫生项目、城镇居民基本医疗保险、“血缘深（肾）情”行动、城乡困难居民医疗救助，保障行政事业单位医疗保险支出。

——安排1.14亿元，用于基层卫生院基本药物零差价率补助，对村级卫生室进行补助等，提高基层医疗机构服务水平。

3.支持教育事业发展，安排15.53亿元提升教育发展质量

——落实“以县为主”的农村义务教育经费保障机制，保障教职工工资不低于公务员工资水平；建立中小学公用经费稳定增长机制，落实义务教育免杂费、教科书费和助学金等补助政策，大力扶持基础教育、职业教育和民办教育，促进全市教育均衡发展。   

4.支持社会事业发展，安排1.03亿元推进科技文化创新

——支持文化创新工程、柳腔剧团建设、文物和非物质文化遗产保护等，让群众广泛享有免费或优惠的基本公共文化服务；推进科学技术研究与开发，支持创新驱动，不断增强自主创新能力。

5.支持现代农业发展，安排1.54亿元促进农民持续增收

——落实强农惠农政策，扶持农业产业发展；推进农村生态环境综合整治，建设美丽乡村；落实村级转移支付补助，保证村级组织正常运转。

6.完善城市服务和社会管理功能，安排3.8亿元提升城市品质

——实施无证液化气站整治“以奖代补”政策，保障黄标车提前淘汰补助和燃煤锅炉废气污染治理等支出，支持生态环境保护；加强城市垃圾、污水处理，优化城乡居民生活环境，进一步改善城市面貌；保障政法系统经费，支持维护社会稳定，提高公共安全保障能力。

7.支持交通运输和国土事业发展，安排2.35亿元提升城乡道路建设和耕地保护水平

——保障城乡道路建设养护、耕地复垦等支出需求，积极改善群众生产生活环境。

（三）政府性基金预算安排建议

2014年市级政府性基金收入预计为34.07亿元，按照“以收定支、专款专用”的原则，相应安排支出34.07亿元。

——安排2.04亿元，用于新型城乡居民社会养老保险，完善社会保障体系，提高财政社会保障能力。

——安排1.62亿元，将新农合和城镇居民基本医疗保险财政补助标准由每人每年300元提高到340元，并同步提高结报比例和最高结报金额，让群众更多地享受到医疗改革的成果。

——安排20.08亿元，用于土地征用成本及补偿支出，切实保障被征地村庄及农民合法利益。

——安排2亿元，完善政府偿债准备金制度，进一步加强债务风险管理，提高财政抗风险能力。

——安排0.69亿元，用于教育校建等支出，改善教学条件。

——安排0.29亿元，用于心灵救助、托养补贴、劳动技能康复补助等残疾人事业支出，保障社会弱势群体利益。

——安排7.35亿元，用于以前年度教育、农业、水利、交通等基建项目结转支出。

（四）上级专项补助预算安排建议

根据往年情况，2014年上级专项补助收入预计15亿元，按照专款专用的原则，相应安排教育、社会保障、医疗卫生、科技、农林水、城市建设等支出。

三、依法理财，科学管理，确保完成2014年预算任务

全面贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，将拓宽筹资渠道与完善投入方式相结合，全力支持我市重大战略实施和重点项目建设；将控制行政开支与加大民生投入相结合，把有限的财力真正用到促进经济社会发展的关键领域。重点抓好以下四方面工作。

（一）支持发展与抓好增收兼顾，促进财政经济良性互动。紧紧围绕蓝色硅谷核心区、汽车产业新城、国际商贸城、西北部现代农业示范区等重点区域，全面落实财税扶持政策，推进区域经济良性发展。拓展资产证券化、信托等中长期直接融资业务，支持重点经济功能区建设。完善扶持中小微企业发展政策，发挥财政资金杠杆撬动作用，立足产业发展和企业需求，积极搭建普惠性公共服务平台，变成果奖励为前期扶持。全面预测和分析“营改增”对我市产业、企业的影响，更好地帮助企业适应新税制和推动产业转型升级。积极探索建立跨年度的预算管理机制，将收入预算从约束性任务转向预期性，在明确财政增收任务基础上，合理确定工商税收预期目标。协调税务部门加强重点区域税收征管，推动财税库综合信息查询功能向乡镇延伸，实现市镇两级纳税信息共享，提升综合治税水平。

（二）统筹资源和创新投入方式并举，充分发挥财政资金的引导、放大功效。加大财政资金与政府可控资产、资金、资本、资源的统筹力度，尝试实施国有企业混合所有制改革，积极推行经营性国有资产和国有资源全覆盖集中监管，对政府债务项目融资实施监管，拓宽融资渠道，降低融资成本，增加财政保障能力。强化行政事业单位资产使用管理，完善单位内部资产控制制度，提高单位资产运行质量。积极运用财政贴息、补助、奖励、竞争性分配等方式，支持社会力量参与教育、卫生、养老等公益慈善事业，扩大政府购买社会服务的范围，建立多元化的公共服务投入机制。

（三）压缩一般和保障重点结合，倾力保障和改善民生。严格预算约束，在保证人员工资、民生事业及大事实事等重点项目支出的基础上，部门专项支出实行“零增长”，将更多的财力投向民生领域。2014年起，各部门、各单位公用经费和专项业务费（含“三公”经费）压缩5％，严禁超预算或无预算安排“三公”经费支出，确保“三公”经费只减不增。加强“三公”经费执行情况的监督、检查和审计，进一步规范“三公”经费支出管理。

（四）提高绩效与规范管理并重，持续提升科学理财水平。按照“全面规范、公开透明”的要求，建立全口径财政预算制度。按照“用钱必问效、问效必问责”的要求，深化财政预算绩效管理改革，强化预算单位使用财政资金的责任意识，进一步提高财政资金使用效益。2014年1月份起实施镇级财政国库集中支付改革，逐步实现财政拨款的所有部门、单位国库集中支付资金全覆盖管理，提高财政直接支付资金所占比例。制定公务卡消费强制结算目录，扩大公务卡消费结算范围，逐步压缩公务性支出使用现金的空间。完善财政预算执行动态监控体系，防范财政资金安全风险，提高财政预算管理水平。落实上级要求，积极做好财政预决算公开工作，自觉接受社会监督。

各位代表，新的一年，新的使命。我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大及其常委会的监督，认真听取市政协的意见和建议，锐意进取，攻坚克难，努力完成2014年各项预算任务，为推进全市经济社会健康协调可持续发展做出新的更大贡献。