区人民代表大会常务委员会：

受区政府委托，现将2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下。

一、审计整改整体推进情况

区政府高度重视审计查出问题的整改工作，多次召开审计整改工作会议，安排部署整改工作，压紧压实整改责任。有关部门（单位）把审计整改纳入领导班子重要议事日程，召开专题会议，明确责任、措施和时限要求，及时协调解决整改难点、堵点问题，推动整改落实到位。区委审计办、区审计局实施审计整改全流程闭环管理，通过制发审计整改督办函、开展现场检查、实施台账销号管理、组织全区审计整改培训等举措，深化全面整改、专项整改和重点督办有机融合，整改总体格局更加成熟，工作机制更加完善，整改成效更加显著，切实将审计整改成果转化为治理效能。

截至2025年2月底，《审计报告》反映的75个具体问题中，已完成整改61个，其余14个问题均已制定整改计划或具体措施，取得了阶段性整改成效。有关部门（单位）通过编入下年预算、收缴入库、资金拨付、账务调整、健全机制等方式整改问题金额18.28亿元，完善相关制度4项。

二、审计查出问题的整改情况

（一）区级预算执行审计查出问题的整改情况。已整改40840.2万元。其中,纳入下年预算编报25766.25万元,取消支出预算3300万元，加快资金分配拨付184万元，健全机制规范资金36362.72万元，促进增收节支52.17万元，完善制度1项。

1.关于预算管理还不够规范问题。区财政部门结合预算执行情况，进一步强化资金预算统筹，将本级代编预算分配落实到具体单位。2024年预算安排时已不再安排该项支出预算。已结合财政预算结算系统，制定了统一的包括人员经费基础数据录入在内的预算编制注意事项，并加大预算编制的审核力度，确保预算编制准确、完整，杜绝因预算编制不完整导致的动用预备费的情况发生。

2.关于绩效管理仍需加强问题。区财政部门已按照规定对新设专项资金开展事前绩效评估，并根据评估结果安排2025年项目预算。加强对相关单位绩效目标填报的指导，审核预算部门编制绩效目标的规范性。2个单位均已补充项目支出绩效自评报告。

3.关于精细化管理水平有待提高问题。区财政部门已将非税收入21769.36万元缴入国库，并纳入2024年财政预算编报。已将上级专项转移支付资金184万元拨付相关企业。已印发关于继续接续原管理办法的通知。1个单位已征收非免疫规划疫苗储存运输费27.8万元；1个单位已征收森林植被恢复费、海域使用金24.37万元，其余1宗海域使用金119.88万元正在通过诉讼程序解决，3宗海域使用金206.43万元税务部门已下达催缴通知书。

（二）部门预算执行和镇街决算审计查出问题的整改情况。促进增收节支12.56万元，规范编制8.41万元，完善制度2项。

1.关于预算支出不够规范问题。1个单位已将8.41万元进行调账处理，从项目支出调整为基本支出，并自2024年1月起将编外人员劳务费等支出在公用经费中列支。2个单位已将2024年燃油费预算上缴财政。1个单位已收回生活补助0.86万元，剩余部分正在采取措施催收。

2.关于政府采购执行不严格问题。共涉及5个单位（街道），其中3个单位已加强学习，规范政府采购程序。1个街道已按规定在中国政府采购招标网政府购买信息服务平台对该项目采购情况进行公示。1个单位已出台内部政府采购管理制度，加强政府采购管理。

3.关于财务管理存在薄弱环节问题。1个街道已补齐204.13万元街道用工工资等银行打卡记录。1个街道已与办公场所租赁方签订补充协议，要求对方收款时开具发票作为入账报销依据。1个单位已按要求办理支付业务，直接由单位零余额账户拨付，从源头加强管控。

4.关于内控管理工作有待加强问题。1个单位已按规定及时将罚没物品入库。1个单位自2024年1月起全面使用预算管理一体化系统会计核算模块记账，如实反映会计核算信息。1个镇已建立内部合同管理制度，明确合同归口管理部门和职责；1个单位已建立合同管理台账，明确由办公室负责合同归档管理；1个单位已印发内部合同管理办法，建立合同签订台账；1个单位明确由办公室定期收集各科室负责的合同，进行档案管理。

（三）国有资产审计查出问题的整改情况。已登记入账资产893.49万元，促进增收768.55万元，规范资产处置55.04万元。

1.行政事业性国有资产审计情况。关于社区办公和服务用房、幼儿园和信息系统资产未及时入账问题，1个街道已按规定补记固定资产及无形资产；1个单位已办理6处5809.79平方米办公用房不动产权证，其余1处354.83平方米办公用房正协调开发商办理产权变更手续，1处3851.55平方米办公用房因土地手续等原因现在无法办理不动产权证，1处幼儿园正在办理不动产权证及资产入账工作。1个街道已按照会计制度规定核算对专项债券进行调账。1个单位已于2024年5月将项目在建工程785.53万元登记固定资产，正研究推进竣工决算。1个街道已收回房产、土地租赁费48.73万元，其余部分已下达律师函推进解决。1个镇已于2024年7月对已报废资产212.49万元在资产管理信息系统中进行报废处置，并进行账务处理；1个单位已梳理出待报废清单，正向财政申请报废。1个单位已实地调查闲置房产，7处待盘活房产拟划转给有关公司。

2.企业国有资产审计情况。共涉及1个企业4个问题：一是已于2024年3月对母子公司间的往来账款进行对账。二是对闲置的两宗土地、房产将根据征迁、招商情况进行整体开发建设。三是正在和参股公司沟通对接利润分配事宜。四是已于2024年2月收回开办费600万元。

3.国有自然资源资产审计情况。共涉及4个单位（街道）11个问题。其中1个街道的9个问题整改情况为：一是已将4家企业无证取水问题均移送区水利部门处理，区水利部门已于2024年10月进行了调查，并按规定进行了处理。二是已排查自来水管网漏点，将与村庄供水管网更新改造同步实施。三是已将1所学校未纳入污水管网覆盖范围导致污水直排问题移送区住房和城乡建设部门处理,学校已布设污水管道接至污水管网。四是已建立5处违法占地图斑整改台账，已整改3处14.8亩，其余图斑正在推进。五是已拆除1个村庄东侧苗木大棚，清理1个村庄建筑垃圾，并恢复苗木。六是已解除2处海域出租合同。七是已与1个村庄的用海村民签订租赁协议，其余3个村庄因被征收现在无需与用海当事人签订租赁协议。八是已将疫木按规定进行处理。九是已将环卫用品费用117.82万元从2023年环卫费用中扣回。1个单位的2个问题整改情况为：一是2处违法图斑面积7.3亩已整改到位，已清理恢复土地原貌。二是已出台相关制度，明确按规定对环境影响评价分类管理。1个镇的2个问题整改情况为：一是已将6处违建、违占地块3.14亩全部拆除复耕，并通过上级自然资源部门审核。二是加强制度执行，将严格按照相关规定及时办理包含环评手续在内的各项手续。1个街道的1个问题整改情况为：已清理水库垃圾，已拆除网箱。

（四）重点专项和民生项目审计情况。

1.国有企业运营审计情况。共涉及1个企业5个问题：一是严格融资审批程序，按照审批程序开展融资工作。二是已还清两笔逾期借款，并将强化融资管理，防范债务逾期风险。三是已对相关聘用人员的工资进行了相应调整。四是已对8个无专门用途的银行账户销户，其余6个银行账户已开启使用。五是已取得发票840.69万元,剩余66.27万元发票正在督促开具。

2.旧城旧村改造建设项目审计情况。共涉及2个建设单位10个问题，其中1个建设单位9个问题整改情况为：一是已聘请相关公司出具债券支出绩效评价报告，对已完工的老旧小区改造项目进行了评价打分。二是已组织各施工单位签订质量保修书，并于2023年分三次组织验收该项目，均达到合格标准；结合“12345”“即诉即办”等平台事项办理，由专班专人负责处理改造过程中的投诉或纠纷。三是已于2023年11月开展了居民满意度调查，满意度达到90%以上。四是已组织居民代表进行了联合验收。五是加大施工图审查力度，严格执行先审图后施工程序。六是严格按照建设程序报审批复初步和投资概算，严格成本管控。七是正在组织编制项目竣工财务决算。八是已按要求张贴施工安全标识、进行施工围挡，及时清理施工区垃圾。九是已成立行业监管队伍，安排专业人员对老旧小区改造的设计方案审查、施工及竣工验收等进行全过程监管。另1个建设单位加大施工现场管理，及时办理施工许可，规范开工审批。

3.乡村振兴示范区建设审计情况。1个街道将加强对规划编制工作的监督和管理，确保项目方案设计进度有效推进，规划设计成果质量符合要求。1个街道按照工作要求进行项目论证和项目调研，编写了2024年实施方案，并按照规定时间向主管部门报送。关于1个街道7个项目未能按期开工建设问题，其中5个项目已完工，1个项目正在建设，1个项目由于客观原因，正申请将该项目从建设计划中去除。1个街道已与青岛市相关部门对接，已将不符合市级乡村振兴示范片区建设项目从2022年创建项目中去除。1个街道对2023年项目开展全面自查，并编制2024年乡村振兴项目实施方案，确保2023年、2024年乡村振兴项目实施方案符合乡村振兴片区建设要求。1个街道和1个镇将加强对后期建设项目招投标程序的监督和管理，确保中标公示期符合法定时限。1个街道项目已办理资产移交手续，并与有关文旅公司签订合作协议，将该项目进行专业化市场运营。1个街道和1个镇已完成8个建设项目竣工验收。1个街道已于2023年11月将数字广播云服务登记固定资产；1个街道已于2023年12月将民宿采购项目登记固定资产。

（五）公共投资建设项目审计情况。已调整工程结算价款18212.01万元。

1.关于政府投资项目多计工程价款问题。相关建设单位已按照审计结果，调减了16个项目的工程结算价款18212.01万元。

2.关于项目前期论证不充分问题。1个建设单位已陆续实施即墨区农村生活污水收集治理，通过管网、拉运等方式，将周边区域农村生活污水持续汇至两处污水处理厂，目前处理量已达设计标准的70%。

3.关于投资成本管控不到位问题。1个建设单位将加强对项目建设程序的管理，做到先批复后施工。1个建设单位已委托第三方对运营管理费393.74万元进行审计。

4.关于工程建设管理不规范问题。1个建设单位1个项目已缴纳土地出让金2821.88万元，已办理土地划拨手续。1个建设单位将强化对环评手续的办理，加强对建设程序的管理。

5.关于项目基础管理不严格问题。1个建设单位将加强招投标管理，严格工程发包程序。1个建设单位将加强对合同的管理，及时签订书面合同。

三、正在整改中的问题原因及下一步措施

从整改情况看，有1个立行立改问题尚未整改到位，正在组织编制项目竣工财务决算。其他尚未整改到位的问题，均属于分阶段整改或持续整改类问题，有的需协调相关部门共同推进，有的属于历史遗留问题，有的涉及司法诉讼短期内资金收缴难度大等。对这些问题，区相关责任单位已制定整改措施，压实责任、一抓到底。区委审计办、区审计局将会同有关部门进一步健全完善整改协调机制，适时组织审计整改“回头看”，推动问题改彻底、改到位。

下一步，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻习近平总书记关于审计工作重要讲话和重要指示批示精神，在区委坚强领导下，坚持审计揭示问题“上半篇文章”与整改“下半篇文章”一体推进，在抓实抓牢审计整改上持续用力、拿出实招，促进审计整改的质量和效果不断提高，为加快建设活力宜居幸福的现代化新区贡献审计力量。