目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、机构设置

三、预算单位构成

第二部分 2024年单位预算表

一、2024年青岛市单位预算收支总表

二、2024年单位预算收入总表

三、2024年单位预算支出总表

四、2024年单位预算财政拨款收支总表

五、2024年单位预算一般公共预算财政拨款支出表

六、2024年单位预算一般公共预算财政拨款基本支出表（部门经济分类）

七、2024年单位预算一般公共预算财政拨款基本支出表（政府经济分类）

八、2024年单位预算政府性基金预算财政拨款支出表

九、2024年单位预算国有资本经营预算财政拨款支出表

十、2024年单位预算财政拨款 “三公”经费支出表

十一、2024年政府采购预算表

第三部分 2024年单位预算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

单位概况

一、主要职能

实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育。

开展小学学历教育的各类活动。

二、机构设置

内设机构：办公室、教导处、总务处、电教处、会计室、德育室、工会。

三、预算单位构成

青岛市即墨区第二实验小学单位预算包括：本级预算。

第二部分

2024年单位预算表

第三部分

2024年单位预算情况和

重要事项说明

一、2024年单位预算情况说明

（一）2024年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，青岛市即墨区第二实验小学单位收入包括：一般公共预算拨款收入。支出包括：教育支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、住房公积金等。

2024年收入预算为5966.09万元，其中：财政拨款5966.09万元，占100％。

2024年支出合计5966.09万元，其中：基本支出5610.54万元，占94.04％；项目支出355.55万元，占5.96％。

（二）2024年财政拨款收入支出预算总体情况说明

2024年财政拨款收支预算5966.09万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加91.72万元，增加1.54％。主要原因是项目支出小学公用经费增加138.33万元，人员经费和社会保障和就业减少46.61万元导致。

（三）2024年一般公共预算财政拨款收入支出预算情况说明

2024年一般公共预算收入5966.09万元，与2023年相比，增加91.72万元。主要原因是项目支出小学公用经费增加138.33万元，人员经费和社会保障和就业减少46.61万元导致。

2024年一般公共预算支出5966.09万元，与2023年相比，增加91.72万元。主要原因是项目支出小学公用经费增加138.33万元，人员经费和社会保障和就业减少46.61万元导致。

其中：教育（类）支出4684.11万元，占78.51％；社会保障和就业（类）支出766.37万元，占12.85％；住房保障支出（类）支出515.61万元，占8.64％。具体情况是（以下具体到项级科目进行细化说明）：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）支出4684.11

万元，与上年比较增加76.04万元，主要原因是人员经费支出减少62.29万元，项目支出小学公用经费增加138.33导致。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出510.91万元,比上年减少24.77万元，主要原因是教师退休及调进调出教师职称结构变动导致。社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出255.46万元, 比上年减少12.38万元，主要原因是退休减少及调进调出教师职称结构变动导致。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出 515.61万元，比上年增加52.83万元，主要原因是教师公积金基数调整提高导致。

（四）政府性基金预算收支情况

2024年没有政府性基金预算拨款安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

1. 国有资本经营预算收支情况

2024年没有国有资本经营预算拨款安排的收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）2024年财政拨款基本支出预算情况说明

2024年，通过财政拨款安排的基本支出5610.54万元，其中： 人员经费5610.54万元。按单位预算支出经济分类主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

（七）2024年财政拨款安排的“三公”经费情况

2024年，通过财政拨款安排的“三公”经费预算共1.66万元，比2023年增加30.12％。其中：因公出国（境）经费0万元，与2023年相比，增加（减少）0万元。公务用车运行维护费和购置费1.66万元，公务用车运行维护费1.66万元，与2023年相比，增加0.5万元，主要原因2024年车辆维修费增加导致；公务用车购置费0万元，与2023年相比，增加（减少）0万元。公务接待费0万元，与2023年相比，增加（减少）0万元，主要原因单位无接待。

二、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

本部门无一般公共预算安排的机关运行经费支出。

（二）政府采购情况

2024年本部门政府采购金额32.2044万元，其中：一般公共预算拨款32.2044万元，政府性基金0万元等。政府采购货物11.1万元、政府采购工程0万元,政府采购服务21.1044万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中,公务用车1辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效目标设置情况说明

2024年，本部门实行绩效目标管理的项目1 个，涉及财政拨款355.55万元，绩效目标设置情况是：

项目名称是学校公用经费-小学公用经费；项目单位为青岛市即墨区第二实验小学；项目属性是连续性项目；项目实施期是2024年1月1日-2024年12月31日；项目资金是355.55万元；年度目标为进一步提升学校保障能力，促进小学教育发展；数量指标指标值：4155人；小学公用经费标准是1300元/生/年；生均公用经费覆盖率100%；公用经费拨付时效及时性为100%；指标确定依据青教通字〔2022〕135号-关于提高义务教育学校生均公用经费标准的通知。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由区级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，区级单位预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。主要包括教育收费、公立幼儿园接受的捐赠收入等。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、 “事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

七、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

八、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、其他支出：指除“基本支出”、“项目支出”、“事业单位经营支出”等以外的各项支出。

十三、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十四、“三公”经费：指区级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指区级各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、 支出功能分类科目解释

205教育（类，反映政府教育事务支出）01教育管理事务（款，反映教育管理方面的支出）

01行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

205教育（类，反映政府教育事务支出）02普通教育（款，反映各类普通教育支出）

02小学教育（项，反映各部门举办的小学教育支出）

205教育（类，反映政府教育事务支出）09教育费附加安排的支出（款，反映教育费附加安排的支出）

05中等职业学校教学设施（项，主要反映教育费附加安排用于中等职业学校教学设施的支出）

99其他教育费附加安排的支出（项，反映其他教育费费教育支出）

208社会保障和就业支出（类，反映政府在社会保障和就业反面的支出）05行政事业单位养老支出（款，反映用于行政事业单位养老方面的支出）

05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本医疗保险费支出）

06机关事业单位职业年金缴费支出（项，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出）

221住房保障支出（类，集中反映政府用于住房方面的支出）02住房改革支出（款，反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出）

01住房公积金（项，反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金）