青岛市即墨区人民政府关于即墨区2025年上半年预算执行情况的报告

区人民代表大会常务委员会：

受区政府委托，现将即墨区2025年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2025年上半年财政预算执行情况

上半年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对山东、对青岛工作的重要指示要求，坚持稳中求进、以进促稳，认真落实“积极的财政政策要适度加力、提质增效”要求，坚定不移走高质量发展之路，着力培育发展新动能，加强财政跨周期逆周期调节，强化财政资金保障，统筹财政政策资源，兜牢兜实“三保”底线，上半年预算执行情况总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

上半年，全区一般公共预算收入完成59.9亿元，增长6.2％。其中税收收入完成37.4亿元，下降5.7％。上级专项转移支付补助14.5亿元，上年结转资金33.3亿元，收入总计107.7亿元。全区一般公共预算支出完成86.7亿元。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全区政府性基金预算收入完成2.4亿元，增长21.4%，上级专项转移支付补助4.6亿元，发行专项债券64.87亿元，上年结转资金49.3亿元，收入总计121.17亿元。全区政府性基金支出完成42.9亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年，国有资本经营预算收入完成400万元，上级专项转移支付补助26万元，上年结转资金908万元，收入总计1334万元。国有资本经营预算支出完成286万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

上半年，社会保险基金预算收入完成11亿元，加上上年滚存结余24.46亿元后，可供使用的资金为35.46亿元；上半年支出11.61亿元，滚存结余23.85亿元。

（五）政府债务情况

青岛市下达我区2025年新增地方政府债务限额68.82亿元，其中，新增一般债务限额0.79亿元，专项债务限额68.03亿元。全区地方政府债务限额396.78亿元，其中：一般债务限额17.35亿元，专项债务限额379.43亿元。截至6月末，已完成新增债券发行52.87亿元，全部为专项债券。全区地方政府债务余额369.83亿元，其中：一般债务16.56亿元，专项债务353.27亿元。发行再融资债券2亿元，用于偿还到期的地方政府债券本金。

二、2025年上半年主要工作情况

今年以来，财政部门凝心聚力，奋发进取，坚持稳中求进工作总基调，创新实施积极的财政政策，全力组织财政收入，优化财政支出结构，深化财政管理改革，兜牢兜实“三保”底线，全区经济运行总体平稳。

（一）聚财挖潜，靶向施策筑牢增收基础

增收挖潜，多维度构建财政增收矩阵。全面贯彻落实区委、区政府工作部署，重点开展税收调研分析，深入企业实地走访，全力保障财政收入平稳增长。强化税收协同管理，完善“税务+镇街+财政”协同机制，动态监测重点行业、企业税收波动，深挖增收潜力。压实区位主体责任，严格执行区镇财政管理体制，定向督导收入滞后区位，推动经济强镇持续发力。盘活非税增收渠道，加速国有资产处置，土地出让收入实行“征管联动”，建立土地处置收入对账机制，动态核算基金净收益，保障重点项目实施。

债务优化，多渠道提升管理效能。加强债券项目的谋划和匹配，提高项目储备质量，科学安排发行计划，做好债券资金管理使用。2025年，青岛市下达我区新增政府债券发行限额68.82亿元，上半年累计完成发行52.87亿元，其中，对应项目发行专项债47亿元，投向棚户区和老旧小区改造、产业园区基础设施建设、医疗卫生等17个重点项目，最大化释放债券投资拉动作用。补充政府性基金财力专项债券3.77亿元，推动存量隐债化解。解决政府拖欠企业账款专项债券2.1亿元，专项用于偿还“6·30”台账内地方政府机关、全额拨款事业单位拖欠企业账款。完成再融资债券发行2亿元，用于偿还到期的地方政府债券本金。

服务增效，多向发力强基固本。统筹资金支持消费提振，发放汽车消费券90余万元，有效撬动消费潜力释放。制定《即墨区支持商贸业高质量发展扶持政策》，加快培育壮大限上批零住餐市场主体规模。强化招商专项经费保障，安排招商专项经费500万元，加快建设现代化经济体系，保障招商引资工作顺利进行。严格落实中小企业预留份额及价格优惠、绿色采购等政策，优化履约验收流程，提速款项支付与保证金退款，支持中小企业发展。

（二）惠民利民，精准发力提升服务质效

民生保障，全力落实惠民实事。坚守“取之于民、用之于民”宗旨，不断优化财政支出结构，2025年上半年民生支出占比持续稳定在80%以上，切实增强了人民群众的获得感和幸福感。惠农补贴高效落地。规范“一卡通”发放流程，发放农机购置补贴113万元；建立补贴资金督察回访制度，确保耕地地力保护补贴等资金及时足额到位。社会保障提标扩面。居民医保财政补助标准每人每年提高30元；发放居家养老服务补贴420.05万元，覆盖失能老人7600人次。就业创业精准扶持。落实“即申即享”政策，及时有序发放高校毕业生安家费、住房补贴；上半年城镇新增就业1.15万人，就业补助资金杠杆效应显著。

效能提升，全面提升资金效益。严格落实党政机关过紧日子要求，严控一般性支出规模，公用经费严格按统一标准核定，从严控制差旅、培训、展会、宣传活动等经费规模，非急需非刚性支出得到有效压减。积极探索政策跨部门集成、资金跨部门整合的有效路径，提高财政资源配置效率。上半年，组织完成20项工程预决算审核，涉及金额约2.57亿元，审减0.43亿元，审减率达16.73%。组织全区63个预算部门编制287个特定项目绩效目标，完成事前评估事项67个，涉及区级资金1.3余亿元，综合核减率约为15%。始终将“保基本民生、保工资、保运转”作为财政支出的优先序列和刚性底线，合理确定月度支出规模和保障重点，平滑财政支出压力，切实兜牢兜实“三保”底线。

（三）机制革新，推陈出新深化财税改革

预算改革，深化零基预算管理。彻底打破传统“基数+增长”的固化模式，所有预算项目从“零”开始，对各部门提报的800余个项目逐项审议，严格论证支出的必要性、合理性及其开支标准。实施“人员经费按实际、公用经费按定额、通用资产按标准”的预算编制办法，坚持有保有压、有促有控，集中财力办大事。我区零基预算改革成效显著，成功入选山东省财政科学管理试点（青岛市唯一区市），为深化预算管理制度改革奠定了坚实基础。

绩效优化，完善绩效管理体系。推进全过程绩效管理与零基预算编审深度融合，公开568个项目绩效目标，将评价结果与预算安排直接挂钩。建立财政与部门事前评估工作联动机制，采取“财政+部门+专家+机构”的评估模式，对新增200万元以上的政策项目和到期需继续实施的全部纳入财政复评范围。持续探索“财会监督+预算绩效”工作机制，逐步应用于跨年度、综合性、大项目的财会监督评价，强化财会监督在预算绩效管理工作中的应用。

（四）风险防控，严把关口筑牢安全底线

债务管理，全方位提升管控水平。政府法定债务方面，用好用足专项债政策，科学制定发债计划，合理控制发债规模，坚持依法举借政府债务；政府隐性债务方面，坚决遏制增量，稳妥化解存量，通过对上争取专项债券、加强资金统筹调度等方式，有序稳妥推进存量债务化解；融资平台方面，摸清融资平台金融债务底数，对债务结构、融资成本、到期情况实施清单化管理，全面及时监测、处置融资平台偿债风险。城投债务方面，贯彻落实上级关于防范化解地方债务风险工作部署，压紧压实城投企业主体责任，落实“一揽子”化债措施，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。

财会监督，立体化加强监管力度。始终坚守底线思维，秉持问题导向，聚焦专项行动重点领域，全面构建并落实立体化财会监督工作机制。开展乡村振兴资金监管专项整治，排查农综改项目问题17项并限期整改；同步推进医保基金、养老领域突出问题整治，核查资金凭证及服务满意度；开展乡镇资金专项整治，通过座谈、实地调研、查阅档案资料等方式，完成对全区所有镇街、功能区全覆盖督导检查，有效提升基层财政管理的规范化水平和风险防控能力；开展“三公”经费审批监管专项检查，聚焦经费管理、公务接待、公务用车购置及运维、因公出国、会议费、培训费等方面，发现问题立即督促整改，推动各单位建立健全长效机制。

三、下半年主要工作措施

下半年，我们将深入学习贯彻党的二十届三中全会精神，落实区委工作要求，进一步全面深化改革，增强财政资源和预算统筹，处理好发展和民生、短期和长期、成本和效益的关系，巩固和增强经济回升向好态势，支持经济持续健康发展。

（一）深化部门协同机制，挖掘可持续财源

强化税收征管协同，加强部门、区位沟通协调，及时开展经济运行分析，动态跟踪制造业、商贸业税收变化，确保全年收入目标达成。创新土地资源盘活模式，推进批而未供地块处置，完善土地激励政策，加大土地处置力度，及时兑现出让土地的收益补助。拓展消费提振路径，积极落实上级关于扩大内需的决策部署，着力优化消费环境，充分释放消费潜能。

（二）优化财政支出结构，构建长效保障体系

精准高效保障民生福祉。健全民生资金拨付机制，确保各项补助及时足额到位。从严从紧控制一般性支出。坚决落实过紧日子要求，保持严控基调，大力压减非急需非刚性支出，严控“三公”经费和行政运行成本。巩固深化财政改革成效。密切跟踪区镇财政体制运行情况，持续优化收支核算及激励引导机制，有效兜牢兜实“三保”底线，发挥财政对经济社会发展的基础性、支柱性和保障性作用，促进区域经济均衡、协调、可持续发展。

（三）加强绩效监督运行，提升财政管理效能

深化绩效结果应用，扩大财政评价覆盖面，选取重点领域项目开展“四本预算”全覆盖评价，强化评价结果与预算安排的挂钩应用。强化重点领域常态化监管，完善医保、养老等资金检查机制，加强部门协同联动，巩固拓展整治成效；同时深化乡镇财政资金专项整治成果运用，全面提升基层财政管理的规范化和精细化水平。充分发挥财政资金在巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接中的支撑作用，推动资金使用管理更加精准高效，健全防止返贫帮扶机制，确保有效衔接。

（四）聚焦重点聚力关键，保障重大决策部署落地

重点围绕区委、区政府决策，聚焦市、区重点项目，做好专项债项目储备和债券发行工作，有效带动社会投资。强化部门联动配合，及时掌握上级政策动态，做好国债项目筛选申报，争取国债项目资金支持。加强债务风险防范化解，统筹好发展和安全，强化财政、金融等政策配合，形成推动化债合力，坚决守住不发生债务违约的底线。

下半年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，以更富前瞻性的系统思维谋篇布局，以更重实效的攻坚姿态狠抓落实，全面推动财政工作提质增效，为全区高质量发展提供坚实财政保障、作出新的更大贡献！

青岛市即墨区人民政府

2025年9月2日