目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、机构设置

三、预算单位构成

第二部分 2023年单位预算表

一、2023年单位预算收支总表

二、2023年单位预算收入总表

三、2023年单位预算支出总表

四、2023年单位预算财政拨款收支总表

五、2023年单位预算一般公共预算财政拨款支出表

六、2023年单位预算一般公共预算财政拨款基本支出表（部门经济分类）

七、2023年单位预算一般公共预算财政拨款基本支出表（政府经济分类）

八、2023年单位预算政府性基金预算财政拨款支出表

九、2023年单位预算国有资本经营预算财政拨款支出表

十、2023年单位预算财政拨款 “三公”经费支出表

十一、2023年政府采购预算表

第三部分 2023年单位预算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

单位概况

一、主要职能

为学龄前儿童提供保育和教育服务。主要从事幼儿保育和幼儿教育。

二、机构设置

园长室、副园长室、财务室、办公室、教研室、档案室、幼儿教室、保健室。

三、预算单位构成

单位预算包括：单位本级预算。

第二部分

2023年单位预算表

第三部分

2023年单位预算情况和

重要事项说明

一、2023年单位预算情况说明

（一）2023年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，青岛市即墨区文景幼儿园所有收入和支出均纳入单位预算管理。按照收支平衡原则，青岛市即墨区文景幼儿园2023年收支总预算均为316.3万元，其中单位收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：学前教育。

2023年收入预算为316.3万元，其中，财政拨款316.3万元，占100％。

2023年支出合计316.3万元，其中：项目支出316.3万元，占100％。

（二）2023年财政拨款收入支出预算总体情况说明

2023年财政拨款收支预算316.3万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加316.3万元，增长100％。主要原因是本单位为新办园。

（三）2023年一般公共预算财政拨款收入支出预算情况说明

2023年一般公共预算收入316.3万元，与2022年相比，增加316.3万元。主要原因是本单位为新办园。

2023年一般公共预算支出316.3万元，与2022年相比，增加316.3万元。主要原因是本单位为新办园。

其中：

教育（类）支出316.3万元，占100％。具体情况是：

1. 教育（类）普通教育（款）学前教育（项）支出316.3万元，与上年比较，增加316.3万元，主要原因：本单位为新办园。

（四）政府性基金预算收支情况

2023年没有政府性基金预算拨款安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出.

（五）国有资本经营预算收支情况

2023年没有国有资本经营预算拨款安排的收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出

（六）2023年财政拨款基本支出预算情况说明

2023年，通过财政拨款安排的基本支出0万元。

（七）2023年财政拨款安排的“三公”经费情况

2023年没有财政拨款安排的“三公”经费收入，也没有财政拨款安排的“三公”经费支出

二、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2023年本部门机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购情况

2023年本单位政府采购金额32.774万元，其中：一般公共预算拨款39.104万元，政府性基金0万元。政府采购货物24.11万元、政府采购服务8.664万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中,公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车 辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效目标设置情况说明

2023年，本单位项目支出全面实施绩效目标管理，涉及预算项目2个，预算资金316.3万元，其中财政拨款316.3万元，绩效目标设置情况是：

1. 学前公用经费项目：由青岛市即墨区墨城中心幼儿园实施，实施周期为一年，年度预算安排46.3万元，学生数463人，公用经费标准1000元/生/年，生均公用经费覆盖率100%，公用经费拨付时效及时。通过学前教育公用经费的保障，促进学前教育发展，为学前教育发展提供坚强有力的资金保障。

2. 学前教育保教费返还项目：由青岛市即墨区墨城中心园实施，实施周期为一年，年度预算安排270万元， 拨付对象资格符合率100%，资金拨付时效及时。根据《山东省5部门关于进一步加强和规范教育收费管理的意见的通知》（鲁教财字〔2020〕12号）规定，进一步提升学校保障能力，促进学前教育发展。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由区级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，区级单位预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。主要包括教育收费、公立幼儿园接受的捐赠收入等。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、 “事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

七、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

八、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、其他支出：指除“基本支出”、“项目支出”、“事业单位经营支出”等以外的各项支出。

十三、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十四、“三公”经费：指区级单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指区级各单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、 支出功能分类科目解释

205教育（类，反映政府教育事务支出）02普通教育（款，反映各类普通教育支出）

01学前教育（项，反映各部门举办的学前教育支出）