目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、机构设置

三、预算单位构成

第二部分 2022年单位预算表

一、2022年单位预算收支总表

二、2022年单位预算收入总表

三、2022年单位预算支出总表

四、2022年单位预算财政拨款收支总表

五、2022年单位预算一般公共预算财政拨款支出表

六、2022年单位预算一般公共预算财政拨款基本支出表（部门经济分类）

七、2022年单位预算一般公共预算财政拨款基本支出表（政府经济分类）

八、2022年单位预算政府性基金预算财政拨款支出表

九、2022年单位预算国有资本经营预算财政拨款支出表

十、2022年单位预算财政拨款 “三公”经费支出表

十一、2022年政府采购预算表

第三部分 2022年单位预算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

单位概况

一、主要职能

青岛市即墨区金口中心校主要确保农村义务教育和谐，均衡，健康发展提供管理保障。农村教育政策的贯彻落实，辖区中小学，成校，幼儿园的教学管理，辖区小学，幼儿园的财务管理，辖区学校布局调整，校舍建设维护，学校的稳定及安全管理，学校教职工及离退休的日常管理。

二、机构设置

本单位下设办公室、财务室。

三、预算单位构成

青岛市即墨区金口中心校单位预算包括：单位本级预算、本单位下属单位预算。

纳入青岛市即墨区金口中心校2022年单位预算编制范围的预算单位共14个：青岛市即墨区金口店集小学、青岛市即墨区金口中心小学、青岛市即墨区金口古港小学、青岛市即墨区金口中学、青岛市即墨区店集中学、青岛市即墨区金口中心幼儿园、青岛市即墨区金口周疃小学、青岛市即墨区金口山阴小学、青岛市即墨区金口马坪小学、青岛市即墨区金口大官庄小学、青岛市即墨区金口西王圈小学、青岛市即墨区金口南渠小学、青岛市即墨区金口建行希望小学、青岛市即墨区金口西河头小学。

第二部分

2022年单位预算表

第三部分

2022年单位预算情况和

重要事项说明

一、2022年单位预算情况说明

（一）2022年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，青岛市即墨区金口中心校单位收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般行政管理事务、机关事业单位职业年金缴费支出、住房公积金，机关事业单位基本养老保险缴费支出等。

2022年收入预算为6886.86万元，其中，财政拨款6886.86万元，占100％。

2022年支出合计6886.86万元，其中：基本支出6373.46万元，占92.5％；项目支出513.4万元，占7.5％。

（二）2022年财政拨款收入支出预算总体情况说明

2022年财政拨款收支预算6886.86万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少166.98万元，减少2.3％。主要原因是教师数减少，人员支出减少。

（三）2022年一般公共预算财政拨款收入支出预算情况说明

2022年一般公共预算收入6886.86万元，与2021年相比，减少166.98万元。主要原因教师数减少，人员支出减少。

2022年一般公共预算支出6886.86万元，与2021年相比，减少166.98万元。主要原因是教师数减少，人员支出减少。

其中：教育（类）支出5557.76万元，占80.7％；社会保障和就业（类）支出816.39万元，占11.9％；住房保障支出（类）支出512.71万元，占7.4％。具体情况是：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）支出525.09万元，比上年增加339.09万元，主要原因是非事业编教师工资调整。

教育（类）普通教育（款）小学教育（项）支出3007.06万元，与上年比较减少73.92万元，主要原因是人员减少导致工资减少。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出544.26万元,比上年减少18.39 万元，主要原因是人员减少导致工资减少。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出272.13万元,比上年减少9.19万元，主要原因是人员减少导致工资减少。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出512.71万元，比上年减少10.92万元，主要原因是人员减少导致工资减少。

（四）政府性基金预算收支情况

2021年没有政府性基金预算拨款安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营预算收支情况

2022年没有国有资本经营预算拨款安排的收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）2022年财政拨款基本支出预算情况说明

2022年，通过财政拨款安排的基本支出6373.5万元，其中： 人员经费6373.5万元。

（六）2022年财政拨款安排的“三公”经费情况

2022年没有使用财政拨款安排的“三公”经费的支出。

二、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购情况

2022年本单位政府采购金额22.193万元，其中：一般公共预算拨款22.193万元，政府性基金0万元等。政府采购货物7.493万元、政府采购工程0万元,政府采购服务14.7万元。

（二）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中,公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（三）预算绩效目标设置情况说明

2022年，本单位实行绩效目标管理的项目5个，涉及财政拨款513.4万元，绩效目标设置情况是：

1.学前公用经费：由青岛市即墨区金口中心校实施，实施周期为一年，年度预算安排51.9万元，学生数519人，公用经费标准1000元/生/年，生均公用经费覆盖率100%，公用经费拨付时效及时。依据《学前教育行动计划（2017-2020）》（即政发〔2017〕74号）和关于印发《关于以深化教育扶贫为突破口加快推动乡村教育发展的实施方案》的通知（青教通字[2018]80 号）规定，进一步提升学校保障能力，促进学前教育发展。

2.小学公用经费：由青岛市即墨区金口中心校实施，实施周期为一年，年度预算安排316.29万元，学生数1661人，公用经费标准900元/生/年，生均公用经费覆盖率100%，公用经费拨付时效及时。依据《关于以深化教育扶贫为突破口加快推动乡村教育发展的实施方案》的通知（青教通字[2018]80号）和《进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（青政发[2016]31号规定，进一步提升学校保障能力，促进小学教育发展。

3.初中公用经费：由青岛市即墨区金口中心校实施，实施周期为一年，年度预算安排139.37万元，学生数1204人，公用经费标准1100元/生/年，生均公用经费覆盖率100%，公用经费拨付时效及时。依据《关于以深化教育扶贫为突破口加快推动乡村教育发展的实施方案》的通知（青教通字[2018]80号）和《进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（青政发[2016]31号规定，进一步提升学校保障能力，促进初中教育发展。

4.其他普通教育公用经费：由青岛市即墨区金口中心校实施，实施周期为一年，年度预算安排6万元，公用经费标准中心校6万元/年，拨付对象资格符合率100%，资金拨付时效及时。通过其他普通公用经费的保障，促进乡镇教育发展，促进学生综合实践能力发展，学校保障能力进一步提升。

5.学前保教费：由青岛市即墨区金口中心校实施，实施周期为一年，年度预算安排200万元， 拨付对象资格符合率100%，资金拨付时效及时。根据《山东省5部门关于进一步加强和规范教育收费管理的意见的通知》（鲁教财字〔2020〕12号）规定，进一步提升学校保障能力，促进学前教育发展。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由区级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，区级单位预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。主要包括教育收费、公立幼儿园接受的捐赠收入等。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、 “事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

七、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

八、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、其他支出：指除“基本支出”、“项目支出”、“事业单位经营支出”等以外的各项支出。

十三、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十四、“三公”经费：指区级单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指区级各单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、 支出功能分类科目解释

根据本单位预算批复支出功能科目进行解释(以《2021年政府收支分类科目》中科目对应解释为准)，例如：

205教育（类，反映政府教育事务支出）01教育管理事务（款，反映教育管理方面的支出）

01行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

205教育（类，反映政府教育事务支出）02普通教育（款，反映各类普通教育支出）

01学前教育（项，反映各单位举办的学前教育支出）

02小学教育（项，反映各单位举办的小学教育支出）

03初中教育（项，反映各单位举办的初中教育支出）

04高中教育（项，反映各单位举办的高中教育支出）

99其他普通教育（项，反映除上述项目以外其他用于普通教育支出）

205教育（类，反映政府教育事务支出）03职业教育（款，反映各单位举办的各类职业教育支出）

02中等职业教育（项，反映各单位举办的中等职业教育支出）

99其他职业教育支出（项，反映其他用于职业教育支出）

205教育（类，反映政府教育事务支出）04成人教育（款，反映各单位举办函授、夜大、自学考试等成人教育的支出）

03成人高等教育（项，反映各单位举办函授、夜大、高等教育自学考试等方面的支出）

99其他成人教育（项，反映除上述项目以外其他用于成人教育支出）

205教育（类，反映政府教育事务支出）07特殊教育（款，反应各单位举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校和工读学校支出）

01特殊学校教育（项，反映各单位举办的盲童学校、聋哑学校等教育支出）

205教育（类，反映政府教育事务支出）08进修及培训（款，反应教师进修及干部培训等方面的支出）

01教师进修（项，反映教师进修、培训支出）

205教育（类，反映政府教育事务支出）09教育费附加安排的支出（款，反映教育费附加安排的支出）

05中等职业学校教学设施（项，主要反映教育费附加安排用于中等职业学校教学设施的支出）

99其他教育费附加安排的支出（项，反映其他教育费费教育支出）

207文化体育与传媒（类，反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出）03体育（款，反映体育方面的支出）

99其他体育支出（项，反映除上述项目以外其他用于体育方面的支出）

208社会保障和就业支出（类，反映政府在社会保障和就业反面的支出）05行政事业单位养老支出（款，反映用于行政事业单位养老方面的支出）

05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本医疗保险费支出）

06机关事业单位职业年金缴费支出（项，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出）

221住房保障支出（类，集中反映政府用于住房方面的支出）02住房改革支出（款，反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出）

01住房公积金（项，反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金）