2020年度

青岛市即墨区综合检验检测中心部门决算

目  录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

部门概况

一、 部门职责

（一）承担全区食品、药品、农产品、化妆品、保健食品、工业产品和有关产（商）品的质量监督检验、评价性检验、委托检验工作，汇总、分析、上报和反馈食品、药品、农产品、化妆品、保健食品和有关产（商）品质量信息。

（二）组织协调开展食品、药品、农产品、保健食品、工业产品和有关产（商）品检测方法和检测新技术的研究和开发工作，组织开展检验检测技术培训等工作。

（三）指导全区食品、药品、农产品、化妆品、保健食品、工业产品和有关产（商）品生产、经营、使用单位质量检验部门业务技术工作，协助解决技术疑难问题。

（四）参与药品不良反应、医疗器械不良事件和药物滥用信息的收集、核实、评价、上报等工作；指导不良反应报告单位的监测技术工作；负责开展与监测相关的科研和培训工作。

（五）协助有关部门开展食品、药品、农产品、医疗器械、保健食品、化妆品、工业产品及有关产（商）品的监督执法和突发事件的应急处置工作。

（六）承担食品、药品、农产品安全信息统计、分析及上报工作，协助做好信息发布工作。

（七）落实年度抽检计划，组织实施应急检验任务。

（八）负责为量值准确提供测试检定保障。

（九）负责有关计量器具强制检定；负责计量标准器具和工作计量器具检定测试与校准。

（十）负责对特种设备的定期检验、监督检验及检验检测工作。

（十一）承办区委、区政府交办的其它事项。

二、 机构设置

根据上述职责，青岛市即墨区综合检验检测中心共设置5个职能科室：办公室、业务管理科、技术保障科、食药科、工业科；2个所属事业单位：即墨区计量测试所、即墨区特种设备检验检测所。

青岛市即墨区综合检验检测中心部门决算：部门本级决算。纳入区综合检验检测中心2020年部门决算编制范围的决算单位共1个为：青岛市即墨区综合检验检测中心。

第二部分

2020年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：青岛市即墨区综合检验检测中心              金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

公开02表

部门：青岛市即墨区综合检验检测中心                                               金额单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表

部门：青岛市即墨区综合检验检测中心                                               金额单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：青岛市即墨区综合检验检测中心                                                  金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：青岛市即墨区综合检验检测中心                                               金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：青岛市即墨区综合检验检测中心                                              金额单位：万元

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开07表

部门：青岛市即墨区综合检验检测中心                                              金额单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表

部门： 青岛市即墨区综合检验检测中心                                               金额单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

本部门没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开09表

部门：青岛市即墨区综合检验检测中心                                              金额单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

第三部分

2020度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况

2020年度收入总计1983.41万元，支出总计1983.41万元。与2019年度相比，收、支总计各增加476.99万元，增长31.7%。主要是一般公共预算财政拨款收入增加、其他收入增加。

（二）收入决算情况

本年收入合计1981.91万元，其中：财政拨款收入1600.52万元，占80.8%；其他收入381.39万元，占19.2%。

（三）支出决算情况

本年支出合计1881.61万元，其中：基本支出1718.23万元，占91.3%；项目支出163.38万元，占8.7%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况

2020年度财政拨款收、支总计1600.52万元。与2019年度相比，财政拨款收、支总计各增加352.94万元，增长28.3%。主要是一般公共服务支出增加、社会保障和就业支出增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出1600.52万元，占本年支出合计的85.1%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加399.14万元，增长33.2%。主要是基本支出增加、项目支出增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出1600.52万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1365.62万元，占85.3%；社会保障和就业支出145.87万元，占9.1%;住房保障支出89.03万元，占5.6%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1411.02万元，支出决算为1600.52万元，完成年初预算的113.4%。决算数大于预算数的主要原因是基本支出增加、项目支出增加。其中：

（1）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为1175.02万元，支出决算为1097.02万元，完成年初预算的93.4%。决算数小于预算数主要原因是事业运行经费减少。

（2）一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出。年初预算为0万元，支出决算为268.6万元。决算数大于预算数主要原因是决算增加考核奖和精神文明奖。

（3）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为96.39万元，支出决算为97.61万元，完成年初预算的101.3%。决算数大于预算数主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费支出增加。

（4）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为48.19万元，支出决算为48.26万元，完成年初预算的100.1%。决算数与预算数基本持平。

（5）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为91.42万元，支出决算为89.03万元，完成年初预算的97.4%。决算数小于预算数主要原因是住房公积金支出减少。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1437.14万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

人员经费1349.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费88.08万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、邮电费、取暖费、物业管理费、维修（护）费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置费。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

1. “三公”经费支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30.6万元，支出决算为21.76万元，比年初预算减少8.84万元，完成年初预算的71.1%， 决算数小于年初预算数的主要原因是根据规定严格管理公务用车，建立健全公务用车使用审批制度，对公务用车实行定点加油、定点维修维护保养、指定保险单位，节约公务用车开支。

2.“三公”经费支出决算具体情况

（1）因公出国（境）费年初预算为0万元，支出决算为0万元。2020年度本部门无因公出国（境）费用。

（2）公务用车购置及运行维护费年初预算为30万元，支出决算为21.51万元，比年初预算减少8.49万元，完成年初预算的71.7%， 决算数小于年初预算数的主要原因是根据规定严格管理公务用车，建立健全公务用车使用审批制度，对公务用车实行定点加油、定点维修维护保养、指定保险单位，节约公务用车开支。其中：

公务用车购置费支出0万元，2020年检测中心未发生一般公共预算财政拨款购置公务用车。

公务用车运行维护费21.51万元，主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。截至2020年12月31日，检测中心财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为15辆。

3.公务接待费年初预算为0.6万元，支出决算为0.25万元，比年初预算减少0.35万元，完成年初预算的41.7%， 决算数小于年初预算数的主要原因是严格贯彻落实中央八项规定精神，从严控制公务接待。其中：

国内接待费0.25万元，主要用于接待外来单位参观学习、业务交流，共计接待3  批次、20人次（无外事接待）；

国（境）外接待费0万元，本部门无国（境）外接待费。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

本部门没有政府性基金财政拨款收支。

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出。

二、其他重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度机关运行经费支出80.55万元，比年初预算数减少1.92万元，降低2.3%，主要原因是公务用车运行维护费减少。

（二）政府采购支出情况

2020年度政府采购支出总额278.63万元，其中：政府采购货物支出241.17万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出37.46万元。授予中小企业合同金额268.27万元，占政府采购支出总额的96.3%，其中：授予小微企业合同金额32.03万元，占政府采购支出总额的11.5%。

（三）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本部门共有车辆15辆，其中，符合规定领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车   辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、离退休干部用车0辆、其他用车13辆，其他用车主要是业务开展所需；单位价值 50 万元以上通用设备0台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，区综检中心按照“谁用款、谁评价”的原则，组织对2020年度区级预算项目支出进行单位自评.2020年度区综检中心涉及1个一级专项资金和1个专项业务费。专项业务费是保障中心运行的检验检测业务经费，未进行测评。专项资金是“实验室能力建设项目”资金，进行了测评。从评价情况来看，上述1个项目完成情况较好，主要表现为：该专项资金实际到位、支出情况与绩效目标设定一致，资金做到专款专用，无截留、占用、挪用等违法违规使用问题，资金使用符合规定用途，无违规使用问题。资金执行率为99.56%，原因是严格按照招投标程序进行政府采购，在保证设备满足需求的前提下，以价格最低者中标，所以实际采购金额低于年初预算金额。区综检中心所属管理的区级专项资金本次绩效评价得分为94.8分。本次评价工作未发现存在问题的专项资金。在今后的工作中，我们将继续严格执行财经法律法规，规范专项资金使用流程，确保财政资金的安全使用。

2.单位自评结果。检测中心2020年度区级预算项目支出单位自评共计1个一级专项资金和0个专项业务费，其中：90分以上的项目1个，80-90分的项目0个，70-80分的项目0个，70分以下的项目0个。从自评情况看，完成情况较好，主要表现为：该专项资金实际到位、支出情况与绩效目标设定一致，资金做到专款专用，无截留、占用、挪用等违法违规使用问题，资金使用符合规定用途，无违规使用问题。资金执行率为99.56%，原因是严格按照招投标程序进行政府采购，在保证设备满足需求的前提下，以价格最低者中标，所以实际采购金额低于年初预算金额。区综检中心所属管理的区级专项资金本次绩效评价得分为94.8分。本次评价工作未发现存在问题的专项资金。在今后的工作中，我们将继续严格执行财经法律法规，规范专项资金使用流程，确保财政资金的安全使用。

2020年度区级预算项目支出单位自评表详见“第五部分 附件”。

3.财政评价项目绩效评价结果。区财政局对我部门1个项目开展绩效评价，并随2020年度财政决算向区人大常委会报告。该项目绩效评价综合得分为76.33分，评价结果为“中”。

财政评价报告详见“第五部分 附件”。

4.部门评价项目绩效评价结果。项目支出评价中，评价等级为“优”的项目1个，评价等级为“良”的项目0个，评价等级为“中”的项目0个，评价等级为“差”的项目0个。本部门未开展整体支出评价。

部门评价报告详见“第五部分 附件”。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳的所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取的各类结余。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）事业运行（项）和其他一般公共服务支出：反映事业单位的人员经费和公用经费支出。

十七、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映事业单位基本养老保险缴费支出。

十八、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映事业单位职业年金缴费支出。

十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映事业单位住房公积金缴费支出。

第五部分

附  件

青岛市即墨区综合检验检测中心

2020年度专项资金绩效评价报告

为贯彻落实《关于深化预算管理改革全面推进预算绩效管理的实施意见》（即办发[2020]8号）精神，根据《青岛市即墨区预算绩效管理办法》的相关规定，我中心于2021年02月22日印发了《关于开展2020年度专项资金绩效评价工作通知》，对本部门管理的区级专项资金的使用和绩效目标完成情况实施了绩效评价，报告如下：

一、专项资金设置情况

区综合检验检测中心管理的区级专项资金共计一项，为实验室能力建设项目（检验检测仪器设备采购）。依据《青岛市即墨区财政局关于区综合检验检测中心申请拨付综合检验检测中心建设资金的办理意见》（即财企呈〔2020〕20号），经区政府批准设立。

二、绩效评价情况分析

（一）专项资金使用情况及分析

实验室能力建设项目（检验检测仪器设备采购）。项目采购专项资金预算批复金额为234万元，全部为区级财政资金，资金到位率100%，执行232.98万元，执行率为99.56%。主要用于采购实验室专用设备8台（套）共计232.98万元。

资金管理情况分析：该专项资金实际到位、支出情况与绩效目标设定一致，资金做到专款专用，无截留、占用、挪用等违法违规使用问题，资金使用符合规定用途，无违规使用问题。

（二）绩效目标完成情况分析

2020年我单位按计划完成设备采购8台套，通过验收并投入使用。根据年初批复的绩效目标，具体完成情况如下：1、2020年食品检验设备3台（套），计量检测设备5台（套），分别用于食品中重金属检验、农副产品中的农药残留检验、和计量器具的检定校准，所有新增检验项目和产品认证率达100%，超过计划98%的目标；2、2020年度采购的5台（套）计量器具100%通过计量检定，全部合格，达到年初计划100%的目标；3、2020年，中心共开展食品、工业产名品检验4730批次，同比增长6.8%，超过年初计划5%的目标；4、完成强检计量器具44530台件，同比增长34%，超过年初计划20%的目标。土壤检测300批次，比2019年增长295批次，超过年初计划8%的目标；5、服务市场监管局、水利局、卫健委等各类检验检测3027批次，无一出现质量问题。一年来，在食品、工业、计量、特种设备四大领域服务社会企业及个人过程中无一出现投诉或质量问题，满意度100%，达到年初计划目标。

三、专项资金绩效监控情况

2020年，根据区财政局《关于做好2020年区级专项资金预算绩效运行监控工作的通知》（即财绩效[2020]175号）文件要求，对区综检中心上述专项资金实施了绩效监控，资金执行率为99.56%，原因是严格按照招投标程序进行政府采购，在保证设备满足需求的前提下，以价格最低者中标，所以实际采购金额低于年初预算金额。

四、绩效评价结论

区综检中心所属管理的区级专项资金本次绩效评价得分为94.8分。本次评价工作未发现存在问题的专项资金。在今后的工作中，我们将继续严格执行财经法律法规，规范专项资金使用流程，确保财政资金的安全使用。

五、自评结果应用和公开

根据预算绩效管理具体要求，我们编制《2020年度青岛市即墨区综合检验检测中心专项资金绩效自评报告》和专项资金绩效自评得分表报送区财政备案，并在20日内通过政务网站向社会公开。

青岛市即墨区综合检验检测中心

2021年5月26日

青岛市即墨区综合检验检测中心

实验室能力建设专项资金（2018-2020）

绩效评价报告

项目主管部门：青岛市即墨区综合检验检测中心

评 价 单 位：青岛市即墨区财政绩效评估中心

二〇二一年七月

目录

摘 要1

报告正文9

一、项目概况9

（一）项目立项背景9

（二）项目立项依据9

（三）项目计划实施内容9

（四）本次评价的重点10

（五）项目预算及资金来源10

（六）项目管理情况11

（七）项目利益相关方12

二、项目绩效目标12

三、评价思路13

（一）评价目的和依据13

（二）评价对象和范围14

（三）评价时段的确定15

（四）评价思路和方法15

四、绩效评价指标体系16

（一）指标体系设计总体思路16

（二）指标体系17

（三）评价结果等级划分标准18

（四）基础表18

（五）基础表评价结论与分析18

五、社会调查方案25

（一）访谈方案25

（二）社会调查方案25

（三）现场核查方案25

六、评价的组织实施26

（一）人员分工26

（二）评价时间及主要工作安排26

七、专项资金主要绩效27

八、存在的问题28

九、相关管理及建议30

十、附件33

附件1 综合评分表33

附件2 基础表39

附件3 访谈方案42

附件4 社会调查方案- 45 -

附件5 现场核查方案- 50 -

附件6 满意度调查报告- 51 -

摘  要

2014年，原即墨市整合市质量技术监督局所属检验检测机构和市食品药品监督管理局所属市食品药品检验所等机构，正式组建市综合检验检测中心。2017年4月，根据《财政部国家发展改革委关于清理规范一批行政事业性收费有关政策的通知》（财税[2017]20号）“取消行政事业性收费后，有关单位依法履行职责所需相关经费，由同级财政预算予以统筹予以保障，不得影响依法履行职责”。根据《青岛市即墨区综合检验检测中心机构职能编制规定》（即编字[2021]7号），青岛市即墨区综合检验检测中心是公益二类事业单位，经费来源为财政拨款。

为提升青岛市即墨区综合检验检测中心实验室能力，保障全区食品、药品、工业产品、计量器具等检验检测工作顺利实施，2017年10月，青岛市即墨区政府在对即墨区综合检验检测中心进行专题工作调研后批准，自2018年起，拟分三年安排区级专项资金1000万元用于实验室设备购置、更新，以提升我区中心实验室检测水平和能力。专项资金设置目的是加快区综合实验室检验检测仪器设备的更新换代，提升检测能力，加强检测中心实验室基础建设，更好的保障全区食品安全检验、工业产品质量检验、计量器具检定、特种设备安全检验等四大领域的检验检测项目。

为贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[2018]34号）精神，根据《中华人民共和国预算法》、《青岛市预算绩效管理条例》、《青岛市财政支出绩效评价管理办法》等规定，经研究决定，对青岛市即墨区综合检验检测中心实验室能力建设（2018-2020）专项资金组织开展绩效评价。

全面实施预算绩效管理是推进国家治理体系和治理能力现代化的内在要求，是深化财税体制改革、建立现代财政制度的重要内容，是优化财政资源配置、提升公共服务质量的关键举措。党的十八大以来，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，加快建立现代财政制度，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，以实施预算绩效管理为关键点和突破口，推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量，增强政府公信力和执行力。预算绩效管理是一种以支出结果为导向的预算管理模式，是政府绩效管理的重要组成部分。绩效评价是预算绩效管理的重要手段，是根据设定的绩效目标，结合社会经济发展需要和相关标准，运用合理的绩效评价指标，对财政资金的经济性、效率性和效益性作出客观、公正的评判。本次评价资金对象是2018-2020年区级专项资金“实验室能力建设”1000万元。

经评价，2018-2020年青岛市即墨区综合检验检测中心实验室（以下简称检测中心）能力建设区级专项资金评价得分为76.33分，等级为“中”。

一、专项资金主要绩效

（一）区综合实验室检验检测水平得到提升

通过2018-2020年连续3年专项资金的投入，检测中心将原有的科室、检测检验所和分散管理的小实验室整合建设为区级重点综合实验室，使用专项资金分3年购置食品检验设备、计量设备、特种设备检验仪器设备46台，在原有检测基础上增加了176个品类1441个新检测参数，检验检测能力得到了提升。通过建设综合重点实验室，以实验室技术、设备为协作平台，与天津大学等科研院校设立“研究生实习基地”；通过技术引进、项目合作，与天津大学海洋工程研究院、青岛鼎倬信息科技有限公司共同建设“产学研用博士工作站”；2019年与即墨农业高新区合作，开展了土壤检测等一系列任务、设立了区血压计的计量标准，2020年取得了DNA检测资质，完成了新型样品前处理合成吸附材料聚合物修饰硅胶开发课题，相关论文发表在国际期刊上。

（二）保障区域食品安全环境，保护消费者合法权益

综合实验室建立有效提高区域蔬菜食品中农药残留、食品添加剂、肉蛋奶中兽药残留检验检测效率和准确率，为本区食品监管部门提供准确可靠的检验检测数据，保障全区人民的饮食安全，维护全区食品安全环境。促进加快全区创建国家食品安全城市建设工作，加强量值传递的准确可靠，维护市场消费秩序方面取得了明显的成效。加强对医疗卫生器械的计量检定，保障医疗器械的准确可靠，保障人民的生命健康；开展对流通领域的计量检定，维护市场消费秩序，保护消费者合法权益取得成效明显。

（三）保障监督执法和突发事件处置能力得到提升

综合实验室设立不仅完成全区食品（含保健品）、农产品、水质、工业产（商）品等质量检验、委托检验和检测方向及检验技术的研究和开发、食品安全城市建设、城市公共安全、维护消费者利益等工作任务目标，同时承担区发改委、卫健局、市场监督局和农业农村局等部门送检物品检验检测工作，保障本区有关部门监督执法和突发事件的应急处置检验检测技术支撑能力。

（四）积极履行社会责任，专项资金社会效益明显

2020年，在新冠疫情防控工作和服务企业复工复产方面，检测中心积极履行社会责任，通过综合实验室为平台，面向全社会开展实验室开放日活动，向区域内企业、商业、学校等群体普及检测知识，制作电视专题片《为了健康 安全与公平》，面向社会群体普及检验检测、食品安全政策、法规。为100名乡村振兴工作队以及50名公开遴选的村支部书记所在的村庄免费进行水质和食品检测，依托标准化实验室积极履行社会责任，社会效益明显。

二、存在的问题

（一）部门绩效管理主体责任落实不到位

评价中发现，2018年在申请设立“实验室能力建设”三年专项资金时，被评价单位未制定项目实施方案或建设方案、分年度建设内容和资金需求未明确、细化，年度专项资金预算缺少依据和测算标准，专项资金批复后也未制定《专项资金管理办法》；2018-2020年度预算编制专项资金绩效目标申报表、绩效监控、绩效自评报告均存在应付现象，内容缺失较大，未按照中央、山东省、青岛市关于深化预算管理改革全面实施预算绩效管理的相关要求实施区级专项资金绩效管理，导致该项资金绩效目标设置与专项资金不匹配。上述问题说明，被评价单位未能严格落实即办发[2020]8号“绩效目标应坚持定性和定量相结合，全面客观地反映资金安排的预期目标和效果……”“预算部门要依法履行本部门预算编制、预算执行和绩效管理主体责任，充分发挥了解情况、贴近基层、便于监管的优势……”等具体规定。

（二）专项资金执行率低，存在跨年度支出的情况

评价小组通过现场查看2018-2020年专项资金财务相关资料发现，“实验室能力建设”专项资金2018年设置后未使用，当年专项资金执行率为0%。2019年3月，组织实施2018年设备采购，2019年10月18日申请使用专项资金398.42万元，同年11月实施2019年采购计划，2020年、2021年申请使用专项资金。该专项资金拨付程序是单位按照具体采购成交金额，向财政提出拨付申请，按照直接支付或授权支付的方式，将专项资金拨付给中标单位或项目单位。项目单位采取跨年度实施，导致大部分设备集中在2019年组织实施采购、验收、投入使用。上述问题反映部门在预算编制时未按照“专项资金预算应区分年度预算、细化到具体项目和项目承担单位”的具体规定，对每年重点工作任务完成情况预计存在偏差，与区级专项资金绩效目标不符，导致区级专项资金年度预算执行率低。

（三）计量检测设备使用率低，设备管护不到位

评价发现，检测中心实验室计量产品实验室与食品实验室实行分开建设、管理，其中计量产品实验室位于即墨区孔雀河二路3号内，现场评价对2019年9月验收启用的“音速喷嘴式燃气表检测装置”设备进行现场查看，自设备购入至评价之日使用检测产品数量记录显示为118条，现场查看入库登记，送检产品共计47556只，燃气表检测标准为“开箱抽检”，按照1条检测记录抽检一箱（含6只气表），设备同时检测8只燃气表（满负荷）计算，其抽检完成率也仅为11.91%，上述数据说明专用设备自购置使用率低。该实验室主体为钢结构，现场查看设备存放条件一般，实验室卫生条件较差，其顶部相互贯通，灰尘较大，影响设备使用、管护；现场还发现气泵机等安装位置存在一定的消防隐患。现场评价后，单位对实验室内部卫生、设备摆放组织了整改，并将整改后照片提交给评价组。

三、相关管理及建议

（一）强化绩效理念，落实区级专项资金绩效管理要求

被评价单位在今后年度预算编制中要依法履行本部门预算编制、预算执行和绩效管理主体责任，充分发挥了解情况、贴近基层、便于监管的优势，加强项目预算的前期调研及方案论证，根据上一年度预算执行情况科学、合理预计任务需求，并按照费用标准测算任务和资金规模，统筹安排各项任务和经费，细化预算内容和测算依据，提高预算编制的准确性、科学性、合理性，减少预算编报和实际支出的偏差；根据部门中长期发展规划、年度计划统筹设立部门整体绩效目标的同时合理的编制本部门专项资金绩效目标，明确绩效跟踪的内部职责分工和工作方式，加强绩效管理制度和流程建设。规范管理资料的收集、整理和加工，确保相关信息完整、可靠，客观公正地反映部门资金实际使用和产生的绩效状况，为今后支出实施方向及管理方式的改进提供指导。

（二）规范实验室管理，保障设备安全高效

被评价单位要尽快对计量实验室的设备存放、消防安全存在的问题组织整改，制定完善本部门计量器具的《实验室管理制度》并严格执行。充分发挥本单位专业人员管理和监督的作用，完善资产管理制度，规范检测室的管理和使用，应按照《即墨区区级行政事业国有资产使用管理办法》（即财行资[2020]4号）文件要求，加强固定资产管理，要制定专用设备编号登记办法，定期对设备进行清查盘点，保障单位实验室设备安全完整。

（三）今后不再设立区级专项资金更新计量检测设备，发挥现有工作机制完成工作任务

通过本次评价及调研周边区市工作情况发现，计量检验部分项目需要设备投入资金量较大，并需监测点配备相应的技术人员予以支撑设备运维和检验项目。位于孔雀河二路的区计量检测站设备主要检测对象是出租车计价器、燃气表、地磅等计量设备。机构改革后，计量所应发挥单位现有的监管体制，按照“县级设立10项检测标准，并组织实施”的要求完成工作任务同时，协调单位内部分工，完成出租车计价器、燃气表、地磅等设备检测。综合实验室将工作重点转向食品、药品检测项目上来，维护市场秩序，保障区域人民身体健康。

报告正文

一、项目概况

（一）项目立项背景

为提升青岛市即墨区综合检验检测中心（以下简称检测中心）实验室能力，保障全区食品、药品、工业产品、计量器具等检验检测工作顺利实施，2017年10月，经区政府在对区检测中心进行工作调研后同意，计划自2018年起，分三年安排区级专项资金1000万元用于提升区域中心实验室能力，主要实施内容为加快中心实验室基础建设改造、加快实验室检验检测仪器设备的更新换代提升实验室检测能力。专项资金设置目的是通过提高检验检测能力，更好的保障全区食品安全检验、工业产品质量检验、计量检定、特种设备安全检验等四大领域的检验检测项目以及区政府定性定量的食品质量安全检验工作顺利开展。

（二）项目立项依据

2018年，根据区政府第31次常务会议确定意见，区财政局牵头组织对全区专项资金设立、使用情况进行了一次“拉网式”评估，该专项资金通过专项评估后予以设立、执行。

（三）项目计划实施内容

评价过程中，根据检测中心提供的相关资料进行梳理，本项目实施内容主要为：2018年采购24台套检验专用仪器设备、2019年采购14台套检验专用仪器设备、2020年采购8台套检验专用仪器设备。通过增加实验室设备，提高检验检测效率和准确率，为区域监管部门提供准确可靠的检验检测数据。

（四）本次评价的重点

本次评价的重点是对2018-2020年实验室能力建设专项资金使用情况和新增实验室设备购置、使用和提升检验检测水平。实验室能力提升后对加快全区创建国家食品安全城市建设、维护全区食品、药品安全环境，加强量值传递的准确可靠，维护市场消费秩序，保护消费者合法权益以及保障全区人民的饮食安全和生命健康方面取得的绩效。

（五）项目预算及资金来源

2018-2020年实验室能力建设专项资金预算1000万元，全部为区级财政资金。其中：2018年度申报区级专项资金424.86万元，实际未使用，2019年9月组织完成2018年采购任务，2019年10月使用专项资金419.3886万元；2019年申报区级专项资金316万元，2019年11月完成采购，中标金额314.73901万元，使用专项资金309.95101万元；2020年申请区级专项资金234万元，中标金额232.98万元，实际使用专项资金221.331万元，三年专项资金已使用950.67061万元，尚余16.437质保金未申请拨付。

2018-2020年申报区级专项资金需求974.86万元，截止到评价之日实际支出950.67061万元，因本项目资金按照实际采购中标价格由单位提出申请，财政直接支付方式拨付专项资金，本次评价根据资金管理模式的具体情况，确定其预算执行率为100%，项目预算及支出情况见表1-1所示。

表1-1项目预算及支出情况

单位：万元

（六）项目管理情况

1.项目组织管理

本项目的资金管理单位为青岛市即墨区财政局，项目主管部门为即墨区综合检验检测中心，具体实施单位为区综合检验检测中心。各相关部门具体主要职责如下:

青岛市即墨区财政局：负责资金拨付及资金使用的监督管理工作。

青岛市即墨区综合检验检测中心：提出资金申请，负责通过采购实验室设备，提升实验室检验检测能力，保障全区食品药品、工业产品、计量器具检验检测等工作。组织制定2018-2020年即墨区综合检验检测中心实验室能力建设专项资金项目申报、制定预算绩效目标，并负责组织项目检查、考核等工作。

2.项目资金管理（依据拨付情况整理表述）

2018年设备采购日期为2019年3月，2019年10月18日，支付2018年设备采购费用398.42万元、2020年9月20日拨付质保金20.9686万元。

2019年11月组织实施2019年采购计划，该年度项目金额为314.73901万元（268.542+46.19701），2019年10月拨付专家经费等46.19071万元、2020年6月拨付164.1429万元、2021年2月申请拨付99.6111万元（尚余质保金4.788万元）；

2020年9月采购2020年设备中标价格232.98万元，2021年1月25日拨付221.331万元（尚余设备质保金11.649万元）；3年共计已执行专项资金950.67061万元，尚有质保金16.437（4.788+11.649）万元未申请拨付。本专项资金实际评价金额为：967.10761万元。

该专项资金拨付程序是单位按照具体采购成交金额，向财政提出拨付申请，按照直接支付或授权支付的方式，将专项资金拨付给中标单位或项目单位，其中直接支付870.411033万元，授权支付80.259577万元（实验室基础建设和专家站科研经费）。

（七）项目利益相关方

本次项目涉及的利益相关方包括：

资金管理部门：青岛市即墨区财政局

项目主管部门：青岛市即墨区综合检验检测中心

项目实施单位：青岛市即墨区综合检验检测中心

项目受益方：区食品监管部门（蔬菜、肉蛋奶等）为全区提供准确可靠的检验检测数据，保障全区人民的饮食安全。区卫生医疗部门（加强对医疗卫生器械的计量检定，确保医疗器械的准确可靠，保障人民的生命健康）。

二、项目绩效目标

2018年度专项资金绩效目标为：加强对全区特种设备检验检测能力，提高检验检测效率和准确率，保障全市人民生命安全；加强对全区蔬菜食品中农药残留、食品添加剂、肉蛋奶中兽药残留检验检测能力，提高检验检测效率和准确率，为全区食品监管部门提供准确可靠的检验检测数据，保障全区人民的饮食安全，加快全区创建国家食品安全城市建设，维护全区食品安全环境；加强量值传递的准确可靠，维护市场消费秩序。加强对医疗卫生器械的计量检定，确保医疗器械的准确可靠，保障人民的生命健康，开展对流通领域的计量检定，维护市场消费秩序，保护消费者合法权益。

2019年度目标：加强对全区蔬菜食品中农药残留、食品添加剂、肉蛋奶中兽药残留检验检测能力，提高检验检测效率和准确率，保障全区人民的饮食安全，加快全区创建国家食品安全城市建设，维护全区食品安全环境。

2020年度目标：加强对全区蔬菜食品中农药残留、食品添加剂、肉蛋奶中兽药残留检验检测能力，提高检验检测效率和准确率，保障全区人民的饮食安全，加快全区创建国家食品安全城市建设，维护全区食品安全环境。

三、评价思路

（一）评价目的和依据

1.评价目的

财政支出绩效评价是提高公共服务质量、提升公共支出有效性的手段，通过指标设计和量化分析检验公共支出的效果，从决策、过程、产出和效果等方面，综合考察项目的完成情况、取得的成绩及效益，分析管理过程中的存在问题及原因并针对性地提出建议。

2.评价依据

《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）；

《中共山东省委山东省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（鲁发〔2019〕2号）；

《青岛市关于深化预算管理改革全面推进预算绩效管理的实施意见》（青发〔2019〕6号）；

《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）；

《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）；

《预算绩效评价共性指标体系框架》（财预〔2013〕53号）；

《市级财政绩效评价操作指南》；

《青岛市预算绩效管理条例》；

《青岛市财政局关于印发〈市级项目支出部门绩效评价操作规程〉的通知》（青财绩〔2020〕8号）；

《关于深化预算管理改革全面推进预算绩效管理的实施意见》（即办发〔2020〕8号）；

青岛市即墨市财政局关于印发《青岛市即墨区预算绩效管理办法》的通知（即财绩效〔2020〕260号）；

《山东省工程实验室管理办法》(2018年修订)；

《青岛市即墨区综合检验检测中心规章制度汇编》；

《检验检测行业相关法律法规汇编》；

（二）评价对象和范围

评价对象：2018-2020年实验室能力建设专项资金1000万元。

评价范围：本次绩效评价的范围涉及“实验室能力建设”项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、项目效益、可持续影响、运行安全、满意度等项目。

（三）评价时段的确定

评价时段：此次绩效评价的时段为2021年6月15日至2021年8月10日。若由于项目复杂或者现场评价难度较大，导致评价工作不能按期结束的，可视情况适当延长。

（四）评价思路和方法

1.评价思路

按照项目内容和绩效目标设计评价指标体系，评价小组采用非现场评价和现场评价相结合的方式对专项资金进行绩效评价。

绩效评价过程包括非现场评价、现场评价、综合分析确定评价结果等阶段。非现场评价阶段，在搜集获取项目单位所有的相关文件资料，对资料全面整理分析的基础上，按项目单位形成非现场评价结论及得分。现场评价阶段，组织相关人员深入项目点，听取项目单位对项目运行的情况介绍，通过实地勘察、资料核实、调查问卷等方式，核实了解项目情况，并对照绩效目标和评价指标及标准，结合非现场评价结论，对项目单位的项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、项目效益、可持续影响、运行安全、满意度等方面进行最终评价打分。

2.评价方法

本次评价运用因素分析法、成本效益分析法、专家评议等方法，坚持定量优先、定量与定性相结合的方式，始终遵循科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关的基本原则，综合分析绩效目标实现程度，按照评价指标体系进行打分。

因素分析法是指通过分析影响目标实现、实施效果的内外部因素，综合分析评价绩效目标完成情况，总结项目运行过程中的经验、问题，提出项目改进建议。

成本效益分析法是指将项目投入与产出、效益进行关联性分析。

专家评议法是在定量和定性分析的基础上，以打分等方式做出定量评价。根据需求邀请财务专家、行业专家组成评价小组，到项目单位采取勘察、问询、复核、访谈等方式，对有关情况进行核实，对掌握的有关资料进行整理分析，及时提供专业的咨询意见，专家根据评价标准进行评分。

四、绩效评价指标体系

（一）指标体系设计总体思路

根据《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》、《关于印发<预算绩效评价共性指标体系框架>的通知》等文件，设计了一级指标和二级指标及其权重，按照绩效评价的基本原理、原则和项目特点，由评价小组设计了三级指标及其权重。

评价指标体系按照逻辑分析法设计，包括决策、过程、产出、效益四部分内容，力求全面考察项目立项、资金投入、过程管理、产出效果和社会效益。

此次绩效评价的指标体系，分为决策、过程、产出、效益四类一级指标。其中，决策类指标按照一般绩效评价指标体系中的共性指标进行设置。过程类指标在结合项目特点进行了部分细化。产出、效益类则根据项目的具体情况进行了个性化设置。产出类指标结合该项目特点从项目实际完成率、完成及时率、质量达标率、成本节约率等方面进行考察；效益类则从社会效益、可持续影响、运行安全和服务对象满意度等方面进行考察。

（二）指标体系

1.指标权重与评分标准设计

（1）权重

本方案评价指标体系采用财政部制定的标准体系各指标的权重和评价小组根据项目特征和评估需求，在调研基础上依据指标的重要性及其资金占比产生。

（2）评价标准

本方案的评价标准是依据绩效评价基本原理，分别按照计划标准、行业标准等制定。

定性指标，一般通过问卷采集相关数据，在实施过程运用等级描述法进行考核，通过设置分级标准来显示该指标认可程度的差异。

定量指标，是可以精确衡量并能设定数量绩效目标的考核指标。在评价过程中主要采用线性判断为主，区间范围判断为辅的方式进行考核。通过参照国家标准、计划标准或通用标准设定目标值或目标区间范围，再通过线性判断或范围判断，明确指标得分情况。

（3）评价指标体系

根据指标体系设计思路、指标权重与评分标准设计思路，形成项目的绩效评价指标体系，包括评价指标、权重、指标解释、目标值、评分标准等。评价指标体系详见附件1。

（三）评价结果等级划分标准

根据《青岛市财政支出绩效评价管理办法》：“绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量和定性相结合的方法”。本次绩效评价坚持定量优先、简便有效的原则，对于确实不能以定量指标评价的，采取在定性分析的基础上，根据绩效评价情况予以评价。

评价结果包括综合评分和评级相结合的方式，总分为100分。等级划分为四挡：90（含）-100分为优、80（含）-90分的为良，70（含）-80分的为中、70分以下为差。

（四）基础表

基础表是评价的重要数据来源，由被评价单位负责填报并对数据的真实性负责加盖单位公章，体现了评价的客观性和科学性。基础表详见附件2。

（五）基础表评价结论与分析

1、评价结论

运用由评价小组通过财政部门与单位确认的指标评价体系及评分标准，通过基础数据填报、问卷调查、现场核查的数据，评价小组对本项目资金进行了独立客观的评价，各部分权重和得分情况见表2。

表2. 绩效得分整体情况表

2、绩效分析

本次绩效评价工作从决策、过程、产出、效益四方面对本项目资金的绩效情况进行评分。

（1）决策

决策指标从项目立项、绩效目标、资金投入三个角度来考察。决策类指标分值20分，实际得分12.2分，得分率为61%。指标得分情况见表2.1。

表2.1决策指标得分情况

A101 立项依据充分性：权重分为5分，实际得分5分。根据项目单位提供资料，项目立项依据充分，符合《中华人民共和国产品质量法》、《中华人民共和国计量法》、《中华人民共和国标准化法》等文件要求；项目符合行业发展规划和政策要求；本项目2018年经区政府同意列入区级专项资金予以保障，属于地方事权支出责任划分原则；经核查分析未有同类重复设立项目。故根据评分标准，该指标得100%权重分，即5分。

A201 绩效目标合理性：权重分为4分，实际得分1.2分。根据2018-2020年实验室建设绩效目标申表》发现项目绩效目标设定与项目实际工作存在较大偏差，2018年变更设备虽提供变更相关资料，但未变更绩效目标，根据评分标准该指标得30%权重分，即1.2分。

A202 绩效指标明确性：权重分为3分，实际得分0分。根据项目单位提供的《2018-2020年实验室建设绩效目标申表》来看，绩效目标不能够将对应的工作计划内容细化分解为具体的绩效指标，产出指标不清晰、不可衡量效益指标描述比较模糊；具体计划任务与预算确定的资金量不一致。根据评分标准，该指标得0%权重分，即0分。

A301 预算编制科学性：权重分为4分，实际得分3分。根据项目单位提供的资料，2018年预算编制里包含特种设备实验室建设，虽在11月份向区政府提出了具体采购变更报告，但未根据变更批复重新编制绩效目标，根据评分标准，该指标的75%权重分，即3分。

A302资金分配合理性：权重分为4分，实际得分3分。根据项目单位提供的资料，项目预算额度测算依据基本充分，按照与财政共商的资金额度编制，但2018年无实际建设内容。根据评分标准，该指标得75%权重分，即3分。

（2）过程

过程指标从资金管理、组织实施两个方面对项目的过程情况进行考核。过程类指标20分，实际得17.6分，得分率为88%。指标的得分情况如表2.2所示。

表2.2 过程指标得分情况

B101 资金到位率：权重分为2分，实际得分为2分。根据项目单位提供的预算资金安排和使用情况表内容，可了解预算资金950.67061万元已实际到位，本项指标得100%权重分，为2分。

B102 预算执行率：权重分为2分，实际得分为2分。通过项目单位提供的基础表与现场评价核实，预算执行率100%。根据评分标准本项指标得100%权重分，即得2分。

B103 资金使用合规性：权重分为4分，实际得分为3分。通过项目单位提供的基础表与现场评价核实，资金使用符合国家法规和财务管理制度，也有专项资金使用管理办法，拨付程序合规。根据评分标准，该指标的100%权重分，即4分。

B201 管理制度健全性：权重分为6分，实际得分为6分。根据项目单位提供的资料，单位制定了《青岛市即墨区综合检验检测中心规章制度汇编》，食品实验室建立了《青岛市即墨区综合检验检测中心财务管理规定》进行经费列支，建立了实验室管理制度、管理体系质量手册、作业指导书等业务管理制度，具有一定完整性能涵盖本专项资金所涉及相关业务。根据评分标准，该指标得100%权重分，即6分。

B202 制度执行有效性：权重分为6分，实际得分为3.6分。根据项目单位提供的资料，项目支出手续完备、项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档。实验室项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实情况一般：其中计量测试科实验室场地情况较差，2020年有项目单位自评报告，2018年度无自评报告。根据评分标准，该指标得60%权重分，即3.6分。

（3）产出

产出指标从实际完成率、质量达标率、完成及时率、成本节约率等方面进行考察。产出指标权重30分，实际得分23.3分，得分率77.7%。产出指标的得分情况如表2.3所示。

表2.3 产出指标得分情况

C101 实际完成率：权重分为9分，实际得分为6.3分。评价发现2018年计划采购24台检验专业实验室设备、2019年采购16台套检验专用仪器设备、2020年采购8台套检验专用仪器设备；2018年未组织采购仪器设备、专项资金未使用，2019年实际采购38台套检验专用仪器设备，2020年实际采购8台套检验专用仪器设备，设备采购3年完成率达到目标值；因实验室建设无相应的规划或实施方案故无法判断食品药品、综合实验室建设完成率；计量检测实验室存在检测率不足的现象，本项得70%分值，即6.3分。

C102完成及时率：权重分为8分，实际得分为4分。评价组根据项提供的资料及现场实地核查情况：检测设备2018年度采购分为两包完成第一包采购时间为2019.2.22，验收时间为2019.5.31；第二包采购时间为2019.3.20，验收时间为2019.9.5。检测设备2019年度采购分为两包完成第一包采购时间为2019.11.15，验收时间为2021.1.30；第二包采购时间为2019.11.15，验收时间为2020.4.23。检测设备2020年度采购时间为2020.9.4，验收时间为2020.12.30。综上，除2019年采购第一包外其余均不及时。因实验室建设无实施方案故无法判断实验室建设完成及时率及综合实验室建设完成验收及时率；该指标得50%权重分，即4分。

C103质量达标率：权重分为10分，实际得分为10分。根据评价组资料核查情况，检测设备均按政府采购合同规定签定《政府采购项目验收单》。新增检验项目认证通过率及新增检测产品认证过率均大于90%。根据评分标准，该指标得100%权重分，即10分。

C104成本节约率：权重分为3分，实际得分为3分。评价组根据项目单位提供的资料分析：2018年预算424.86万元，经政府采购中标价419.3886万元。2019年预算316万元，经政府采购中标价268.545万元、专家工作站经费20万元和实验室改造款26.19701万元。2020年预算233.75万元，经政府采购中标价233.75万元。((424.86+316+233.75)-(419.3886+268.545+20+26.19701+232.98))/(424.86+316+233.75)=0.77%。根据评分标准，该指标得100%权重分，即3分。

（4）效益

效益指标主要社会效益、可持续效益、服务对象满意度等方面对资金使用的效益进行考察，效益指标权重20分，实际得分15.15分，得分率为76%。效益指标的得分情况如表2.4所示。

表2.4效益指标得分情况

D101 社会效益：权重分为6分，实际得分为4分。根据评价组资料核查情况，强检设备使用率不高，根据评分标准，第①项得50%权重分；食品实验室扩建面积使用率100%，第②项得100%权重分；检验能力和水平较显著提升，第③项得80%权重分；食品药品定性定量检测合格率高于前两年检验合格率，第④项得100%权重分；根据评价组网上搜寻和查找相关职能部门通报等资料，该实验室2018年-2020年度未出现食品药品检验检测责任事故，第⑤项的100%权重分。根据评分标准，该指标得89.5%权重分，即17.9分。

D102可持续性影响：权重分为5分，实际得分为3.33分。根据评价组资料核查情况，计量所实验室管理机制较差，虽现场评价后组织了整改，但未提报相应的管理制度，根据评分标准，该项指标的66.60%权重分，即得3.33分。

D103社会公众或服务对象满意度：权重分为5分，实际得分为2分。详见附件6，该指标单位人员满意度100%，得2分，群众满意度仅为76.7%，该小项不得分，本项总得分2分。

五、社会调查方案

（一）访谈方案

本次绩效评价计划通过访谈发现本项目存在的问题，总结项目实施经验，评价项目实施情况，进而为提高专项资金使用效益提出建议。访谈提纲见附件3。

（二）社会调查方案

为客观测定本项目资金的社会效益，依据绩效评价的原理，引入“满意度”指标。评价小组对受益部门及群众开展满意度调查。社会调查方案见附件4。

（三）现场核查方案

通过实地调研的方式，对项目的资金支出情况、基础表数据复核及管理情况进行复核，以发现其在实施过程中存在的问题，并通过现场勘查的方式了解项目的实施及完成情况，为提高资金的经济性、效率性、效益性建言献策。具体详见附件5。

六、评价的组织实施

（一）人员分工

评价小组负责完成全部评价工作，包括前期调查，制定工作方案，调查取数，撰写绩效评价报告。评价小组的成员构成如表2-1所示：

表2-1 人员分工安排

（二）评价时间及主要工作安排

根据该评价项目特点，本次评价工作计划用时约1个月。即自2021年6月25日至2021年7月25日，若由于项目复杂或者现场评价难度较大，导致评价工作不能按期结束的，可视情况适当延长。具体安排如表2-2所示。

表2-2 评价时间安排

经评价，2018-2020年综合检验检测中心实验室能力建设区级专项资金评价得分为76.33分，等级为“中”。

七、专项资金主要绩效

（一）区综合实验室检验检测水平得到提升

通过2018-2020年连续3年专项资金的投入，区检验检测中心将原有的科室、检测检验所和分散管理的小实验室整合建设为区级重点综合实验室，使用专项资金分3年购置食品检验设备、计量设备、特种设备检验仪器设备46台，在原有检测基础上增加了176个品类1441个新检测参数，检验检测能力得到了提升。通过建设综合重点实验室，以实验室技术、设备为协作平台，与天津大学等科研院校设立“研究生实习基地”；通过技术引进、项目合作，与天津大学海洋工程研究院、青岛鼎倬信息科技有限公司共同建设“产学研用博士工作站”；2019年与即墨农业高新区合作，开展了土壤检测等一系列任务、设立了区血压计的计量标准，2020年取得了DNA检测资质，完成了新型样品前处理合成吸附材料聚合物修饰硅胶开发课题，相关论文发表在国际期刊上。

（二）保障区域食品安全环境，保护消费者合法权益

综合实验室建立有效提高区域蔬菜食品中农药残留、食品添加剂、肉蛋奶中兽药残留检验检测效率和准确率，为本区食品监管部门提供准确可靠的检验检测数据，保障全区人民的饮食安全，维护全区食品安全环境。促进加快全区创建国家食品安全城市建设工作，加强量值传递的准确可靠，维护市场消费秩序方面取得了明显的成效。加强对医疗卫生器械的计量检定，保障医疗器械的准确可靠，保障人民的生命健康；开展对流通领域的计量检定，维护市场消费秩序，保护消费者合法权益取得成效明显。

（三）保障监督执法和突发事件处置能力得到提升

综合实验室设立不仅完成全区食品（含保健品）、农产品、水质、工业产（商）品等质量检验、委托检验和检测方向及检验技术的研究和开发、食品安全城市建设、城市公共安全、维护消费者利益等工作任务目标，同时承担区发改委、卫健局、市场监督局和农业农村局等部门送检物品检验检测工作，保障本区有关部门监督执法和突发事件的应急处置检验检测技术支撑能力。

（四）积极履行社会责任，专项资金社会效益明显

2020年，在新冠疫情防控工作和服务企业复工复产方面，检测中心积极履行社会责任，通过综合实验室为平台，面向全社会开展实验室开放日活动，向区域内企业、商业、学校等群体普及检测知识，制作电视专题片《为了健康 安全与公平》，面向社会群体普及检验检测、食品安全政策、法规。为100名乡村振兴工作队以及50名公开遴选的村支部书记所在的村庄免费进行水质和食品检测，依托标准化实验室积极履行社会责任，社会效益明显。

八、存在的问题

（一）部门绩效管理主体责任落实不到位

评价中发现，2018年在申请设立“实验室能力建设”三年专项资金时，被评价单位未制定项目实施方案或建设方案、分年度建设内容和资金需求未明确、细化，年度专项资金预算缺少依据和测算标准，专项资金批复后也未制定《专项资金管理办法》；2018-2020年度预算编制专项资金绩效目标申报表、绩效监控、绩效自评报告均存在应付现象，内容缺失较大，未按照中央、山东省、青岛市关于深化预算管理改革全面实施预算绩效管理的相关要求实施区级专项资金绩效管理，导致该项资金绩效目标设置与专项资金不匹配。上述问题说明，被评价单位未能严格落实即办发[2020]8号“绩效目标应坚持定性和定量相结合，全面客观地反映资金安排的预期目标和效果……”“预算部门要依法履行本部门预算编制、预算执行和绩效管理主体责任，充分发挥了解情况、贴近基层、便于监管的优势……”等具体规定。

（二）专项资金执行率低，存在跨年度支出的情况

评价小组通过现场查看2018-2020年专项资金财务相关资料发现，“实验室能力建设”专项资金2018年设置后未使用，当年专项资金执行率为0%。2019年3月，组织实施2018年设备采购，2019年10月18日申请使用专项资金398.42万元，同年11月实施2019年采购计划，2020年、2021年申请使用专项资金。该专项资金拨付程序是单位按照具体采购成交金额，向财政提出拨付申请，按照直接支付或授权支付的方式，将专项资金拨付给中标单位或项目单位。项目单位采取跨年度实施，导致大部分设备集中在2019年组织实施采购、验收、投入使用。上述问题反映部门在预算编制时未按照“专项资金预算应区分年度预算、细化到具体项目和项目承担单位”的具体规定，对每年重点工作任务完成情况预计存在偏差，与区级专项资金绩效目标不符，导致区级专项资金年度预算执行率低。

（三）计量检测设备使用率低，设备管护不到位

评价发现，检测中心实验室计量产品实验室与食品实验室实行分开建设、管理，其中计量产品实验室位于即墨区孔雀河二路3号内，现场评价对2019年9月验收启用的“音速喷嘴式燃气表检测装置”设备进行现场查看，自设备购入至评价之日使用检测产品数量记录显示为118条，现场查看入库登记，送检产品共计47556只，燃气表检测标准为“开箱抽检”，按照1条检测记录抽检一箱（含6只气表），设备同时检测8只气表（满负荷）计算，其抽检完成率也仅为11.91%，上述数据说明专用设备自购置使用率低。该实验室主体为钢结构，现场查看设备存放条件一般，实验室卫生条件较差，其顶部相互贯通，灰尘较大，影响设备使用、管护；现场还发现气泵机等安装位置存在一定的消防隐患。现场评价后，单位对实验室内部卫生、设备摆放组织了整改，并将整改后照片提交给评价组。

九、相关管理及建议

（一）强化绩效理念，落实区级专项资金绩效管理要求

被评价单位在今后年度预算编制中要依法履行本部门预算编制、预算执行和绩效管理主体责任，充分发挥了解情况、贴近基层、便于监管的优势，加强项目预算的前期调研及方案论证，根据上一年度预算执行情况科学、合理预计任务需求，并按照费用标准测算任务和资金规模，统筹安排各项任务和经费，细化预算内容和测算依据，提高预算编制的准确性、科学性、合理性，减少预算编报和实际支出的偏差；根据部门中长期发展规划、年度计划统筹设立部门整体绩效目标的同时合理的编制本部门专项资金绩效目标，明确绩效跟踪的内部职责分工和工作方式，加强绩效管理制度和流程建设。规范管理资料的收集、整理和加工，确保相关信息完整、可靠，客观公正地反映部门资金实际使用和产生的绩效状况，为今后支出实施方向及管理方式的改进提供指导。

（二）规范实验室管理，保障设备安全高效

被评价单位要尽快对计量实验室的设备存放、消防安全存在的问题组织整改，制定完善本部门计量器具的《实验室管理制度》并严格执行。充分发挥本单位专业人员管理和监督的作用，完善资产管理制度，规范检测室的管理和使用，应按照《即墨区区级行政事业国有资产使用管理办法》（即财行资[2020]4号）文件要求，加强固定资产管理，要制定专用设备编号登记办法，定期对设备进行清查盘点，保障单位实验室设备安全完整。

（三）今后不再设立区级专项资金更新计量检测设备，发挥现有工作机制完成工作任务

通过本次评价及调研周边区市工作情况发现，计量检验部分项目需要设备投入资金量较大，并需监测点配备相应的技术人员予以支撑设备运维和检验项目。位于孔雀河二路的区计量检测站设备主要检测对象是出租车计价器、燃气表、地磅等计量设备。机构改革后，计量所应发挥单位现有的监管体制，按照“县级设立10项检测标准，并组织实施”的要求完成工作任务同时，协调单位内部分工，完成出租车计价器、燃气表、地磅等设备检测。综合实验室将工作重点转向食品、药品检测项目上来，维护市场秩序，保障区域人民身体健康。

十、附件

附件1综合评分表

附件2 基础表

基础表1 预算资金安排和使用情况表（要区分2018、2019、2020年度）

基础表2实验室仪器采购支出凭证明细情况表（区分2018、2019、2020年度）

备注：按照年度采购的设备分别填写表格。

附件3 访谈方案

即墨区综合检验检测中心

实验室能力建设（2018-2020）专项资金

绩效评价工作访谈方案

一、访谈目的

本次专项实施情况评估旨在通过访谈方式，了解和评估实验室能力建设项目实施的效果，发现实施过程中存在的问题，为实验室能力建设、管理、运维等工作实施建言献策。