目 录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、机构设置

三、预算单位构成

第二部分 2021年部门预算表

一、2021年部门收支总表

二、2021年部门收入总表

三、2021年部门支出总表（功能分类）

四、2021年部门支出总表（政府经济分类）

五、2021年财政拨款收支总表

六、2021年一般公共预算支出表

七、2021年一般公共预算基本支出表（部门经济分类）

八、2021年一般公共预算基本支出表（政府经济分类）

九、2021年政府性基金预算支出表

十、2021年财政拨款安排的“三公”经费支出表

十一、2021年政府采购预算表

第三部分 2021年部门预算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

部门概况

一、主要职能

为学龄前儿童提供保育和教育服务。主要从事幼儿保育和幼儿教育。

二、机构设置

园长室、财务室、教研室、档案室、保健室。

三、预算单位构成

青岛市即墨区实验幼儿园单位预算包括：单位本级预算。

第二部分

2021年单位预算表

第三部分

2021年部门预算情况和

重要事项说明

一、2021年单位预算情况说明

（一）2021年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，青岛市即墨区实验幼儿园收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。

2021年收入预算为431.07万元，其中，财政拨款431.07万元，占100 ％。

2021年支出合计431.07 万元，其中：基本支出403.27 万元，占 93.55 ％；项目支出 27.8 万元，占 6.45 ％。

（二）2021年财政拨款收入支出预算总体情况说明

2021年财政拨款收支预算431.07 万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加 53.59 万元，增长 14.20％。主要原因是学生人数增加，导致公用经费增长；教师人数增加，导致工资增加。

（三）2021年一般公共预算财政拨款收入支出预算情况说明

2021年一般公共预算收入431.07万元，与2020年相比，增加 53.59 万元。主要原因学生人数增加，导致公用经费增长。

2021年一般公共预算支出 431.07 万元，与2020年相比，增加 53.59万元。主要原因是幼儿园改善办园条件。

其中：

教育（类）支出343.23万元，占79.62％；社会保障和就业（类）支出54.24万元，占12.58％；住房保障支出（类）支出33.6万元，占7.80％。具体情况是：

1.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）支出343.23万元，与上年比较增加43.67万元，主要原因：名师等项目调整到该项支出。

教育（类）普通教育（款）学前教育（项）支出316.69万元，与上年比较增加17.13万元，主要原因：是非事业编幼师增加，工资调整。

教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）支出26.54万元，与上年比较增加26.54万元，主要原因：名师等项目调整。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出36.16万元,上年比较增加4.36万元，主要原因是人员增加，导致工资增加。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出18.08万元, 与上年比较增加2.18万元，主要原因是人员增加，导致工资增加。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出33.6万元，与上年比较增加3.39万元，主要原因人员增加，导致工资增加。

（四）政府性基金预算收支情况

2021年没有政府性基金预算拨款安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）2021年财政拨款基本支出预算情况说明

2021年，通过财政拨款安排的基本支出 431.07万元，其中：人员经费 403.27 万元，公用经费 27.8 万元。按部门预算支出经济分类主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、工伤保险、失业保险、住房公积金。按政府预算支出经济分类主要包括：工资福利支出。

（六）2021年财政拨款安排的“三公”经费情况

2021年，通过财政拨款安排的“三公”经费预算共 0 万元，与上年持平。

二、其他重要事项的情况说明

（一）公用经费情况

2021年本单位公用经费支出 27.8 万元，与上年相比增加17.2，主要原因：学生数增加，导致公用经费增长。

（二）政府采购情况

2021年本部门政府采购金额 21.96 万元，其中：一般公共预算拨款 21.96 万元，。政府采购货物 6.39 万元、政府采购工程 0 万元,政府采购服务 15.57 万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆 0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效目标设置情况说明

2021年，本部门实行绩效目标管理的项目1个，涉及财政拨款431.07万元，绩效目标设置情况是：

学前公用经费：由青岛市即墨区实验幼儿园实施，实施周期为一年，年度预算安排431.07万元，学生数278人，公用经费标准1000元/生/年，生均公用经费覆盖率100%，公用经费拨付时效及时。通过学前教育公用经费的保障，促进学前教育发展，为学前教育发展提供坚强有力的资金保障。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由区级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，区级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。主要包括教育收费、公立幼儿园接受的捐赠收入等。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、 “事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

七、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

八、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

九、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十二、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、其他支出：指除“基本支出”、“项目支出”、“事业单位经营支出”等以外的各项支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十五、“三公”经费：指区级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：指区级各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、 支出功能分类科目解释

根据本单位预算批复支出功能科目进行解释(以《2020年政府收支分类科目》中科目对应解释为准)，例如：

201一般公共服务支出（类，反映政府提供一般公共服务的支出）11纪检监察事务（款，反映纪检、监察方面的支出）

01行政运行（项，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出）

02一般行政管理事务（项，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出）