2019年即墨区审计局部门预算有关情况的说明

　　第一部分部门概况

　　一、主要职能

　　二、机构设置

　　三、预算单位构成

　　第二部分 2019年部门预算表

　　一、2019年部门收支总表

　　二、2019年部门收入总表

　　三、2019年部门支出总表（功能分类）

　　四、2019年部门支出总表（政府经济分类）

　　五、2019年财政拨款收支总表

　　六、2019年一般公共预算支出表

　　七、2019年一般公共预算基本支出表（部门经济分类）

　　八、2019年一般公共预算基本支出表（政府经济分类）

　　九、2019年政府性基金预算支出表

　　十、2019年财政拨款安排的“三公”经费支出表

　　十一、2019年政府采购预算表

　　第三部分 2019年部门预算情况和重要事项说明

　　第四部分名词解释

　　第一部分

　　部门概况

　　一、主要职能

　　(一)贯彻执行国家、省和青岛市审计工作的法律法规和方针政策；制定我区审计制度并监督执行。

　　(二)负责对区级财政预算执行、地方税收征管、区国库办理区级预算资金的收纳拨付等情况进行审计，向区政府提出审计结果报告。

　　(三)负责对区直部门、镇(街道)和区直单位的预算执行、决算和其他财政、财务收支，区财政转移支付资金情况进行审计；负责对审计监督范围内的社会保障基金、社会捐赠资金等基金、资金的财务收支进行审计；负责对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计。

　　(四)负责对区属国有企业和金融机构、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益进行审计。

　　(五)负责对国有资产投资为主的基本建设项目和技术改造项目的概(预)算执行，年度计划的执行和年度财务决算、竣工决算，以及与项目有关的经济活动进行审计监督。

　　(六)负责对区管领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

　　(七)组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理和国有资产管理使用等与区级财政收支有关的事项进行专项审计调查。

　　(八)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具相关审计报告。

　　(九)承办区委、区政府和上级业务部门交办的其他事项。二、机构设置

　　我单位下设行政科室6个，即办公室、法制科、行事财金审计科、经贸审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计办公室；事业科室4个，即信息中心、乡镇审计办公室、区政府投资评审中心、自然资源审计办公室。

　　三、预算单位构成

　　即墨区审计局部门预算仅包括局本级预算，无局属事业单位预算等。

　　第二部分

　　2019年部门预算表

　　第三部分

　　2019年部门预算情况和

　　重要事项说明

　　一、2019年部门预算情况说明

　　（一）2019年收支预算总体情况说明

　　2019年收入预算为1031.38万元，其中，财政拨款1031.38万元，占100％。

　　2019年支出合计1031.38万元，其中：基本支出1031.38万元，占100％；项目支出0万元，占0％。

　　（二）2019年收入预算情况说明

　　2019年收入合计1031.38万元，其中：财政拨款收入1031.38万元，占100％。

　　（三）2019年支出预算情况说明

　　2019年支出合计1031.38万元，其中：基本支出1031.38万元，占100％；项目支出0万元，占100％。

　　（四）2019年财政拨款收入支出预算总体情况说明

　　2019年财政拨款收支预算1031.38万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加69.48万元，增长7.22％。主要原因是人员工资增加。

　　（五）2019年一般公共预算财政拨款收入支出预算情况说明

　　2019年一般公共预算收入1031.38万元，与2018年相比，增加69.48万元。主要原因是人员工资增加。

　　2019年一般公共预算支出1031.38万元，与2018年相比，增加69.48万元。主要原因是人员工资增加。

　　其中：

一般公共服务（类）支出1031.38万元，占100％；社会保障和就业（类）支出0万元，占0％；住房保障支出（类）支出0万元，占0％。具体情况是：

　　1、一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）支出1031.38万元，与上年比较，增加69.48万元。主要原因是人员工资增加。一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）支出1031.38万元，与上年比较，增加69.48万元。主要原因是人员工资增加。

　　2、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出0万元, 与上年比较无变化。

　　3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出0万元，与上年比较无变化。

　　（六）政府性基金预算收支情况

　　2019年没有政府性基金预算拨款安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

　　（七）2019年财政拨款基本支出预算情况说明

　　2019年，通过财政拨款安排的基本支出1031.38万元，其中：人员经费881.78万元，主要包括：工资奖金津补贴、社会保障缴费、住房公积金等。

　　公用经费和专项业务费149.6万元，主要包括：办公费、水电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、劳务费、公务接待费、其他交通费用、公务用车运行维护费、维修（护）费、其他商品服务支出、设备购置等。

　　（八）2019年财政拨款安排的“三公”经费情况

　　2019年，通过财政拨款安排的“三公”经费预算共10.54万元，比2018年增长10.48％，主要原因是就地审计用车量增加。其中：因公出国（境）经费0万元，与上年比较，无变化。公务用车运行维护费和购置费10.04万元，公务用车运行维护费10.04万元，与上年比较，增长11.06％，主要原因是就地审计用车量增加；公务用车购置费 0万元，与上年比较，无变化。公务接待费0.5万元，与上年比较，无变化。

　　二、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费情况

　　2019年本部门机关运行经费支出119.6万元，与上年比较，增长8.33％，主要原因是区划调整后公务交通补贴标准提高。

　　（二）政府采购情况

　　2019年本部门政府采购金额15.53万元，其中：政府采购货物15.53万元，政府采购工程0万元，政府采购服务0万元。

　　（三）国有资产占用情况说明

　　截至2018年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中,公务用车3辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车 0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

　　（四）预算绩效目标设置情况说明

　　2019年，本部门实行绩效目标管理的项目0个，涉及财政拨款0万元。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、财政拨款收入：指由区级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，区级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

　　二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入，如教育收费等。

　　四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、 “附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的各项收入，包括利息收入、捐赠收入等。

　　七、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　八、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

　　九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

　　十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十一、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　十二、其他支出：指除“基本支出”、“项目支出”、“经营支出”、“对附属单位补助支出”等以外的各项支出，包括利息支出、捐赠支出等。

　　十三、“三公”经费：指区级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十四、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公经费、会议费、培训费、委托业务费、公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车运行维护费、维修（护）费、其他商品服务支出、设备购置。

　　十五、支出功能分类科目解释

　　201一般公共服务支出（类）08审计事务（款）

　　01行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。