2018年度青岛市即墨区审计局部门决算

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 2018年度部门决算情况和重要事项说明

　　第四部分名词解释

第一部分　　部门概况

　　部门职责

　　(一)主管全区审计工作。

　　(二)贯彻执行审计法律法规和方针政策。

　　(三)依法依规负责审计结果报告、公告和结果运用工作。

　　(四)依法依规出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或者向有关主管机关提出处理处罚的建议。

　　(五)按照规定对区管领导干部以及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

　　(六) 组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理以及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项的专项审计调查。

　　(七)依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题。依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或区政府裁决的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

　　(八)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　(九)指导和推广信息技术在审计领域的应用。

　　(十)完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他任务。

　　（十一）职能转变。

　　机构设置

　　从决算单位构成看，本部门决算包括：局本级决算。

　　纳入本局2018年部门决算汇编范围的单位共1个：审计局本级。

　　第二部分　　2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分　　2018年度部门决算情况和重要事项说明

　　一、2018年部门决算情况说明

　　（一）收入支出决算总体情况

　　2018年度收入总计1047.78万元，支出总计1047.78万元。与2017年相比，收入总计增加117.84万元，增长12.67%；支出总计增加116.76万元，增长12.54%。主要是人员工资增加。

　　（二）收入决算情况

　　2018年度本年收入1047.78万元，其中：财政拨款收入 1047.78万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；……其他收入0万元，占0%。

　　（三）支出决算情况

　　2018年度本年支出1047.78万元，其中：基本支出1047.78万元，占100%；项目支出0万元，占0%；……对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　（四）财政拨款收入支出决算总体情况

　　2018年度财政拨款收入总计1047.78万元，支出总计1047.78万元。与2017年相比，财政拨款收入总计增加117.84万元，增长12.67%，财政拨款支出总计增加116.76万元，增长12.54%。主要是人员工资增加。

　　2018年度财政拨款收入决算总计1047.78万元，其中：一般公共预算财政拨款1047.78万元，占100%；政府性基金预算财政拨款0万元，占0%；年初财政拨款结转和结余0万元，占0%。

　　2017年度财政拨款支出决算总计1047.78万元，其中：一般公共服务（类）支出1047.78万元，占100%。

　　（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款支出1047.78万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加116.76万元，增长12.54%。主要是人员工资增加。

　　2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款支出1047.78万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1047.78万元。

　　3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为961.9万元，支出决算为1047.78万元，完成年初预算的108.93%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资增加。其中：

　　（1）一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。主要反映用于人员经费和公用经费支出。年初预算为 804.88万元，支出决算为879.57万元，完成年初预算的109.28%。决算数大于预算数主要原因是人员工资增加。

　　（2）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。主要反映用于保险缴费支出。年初预算为157.02万元，支出决算为168.21万元，完成年初预算的107.13%。决算数大于预算数主要原因是人员工资增加。

　　（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1047.78万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

　　人员经费959.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出……。

　　公用经费88.57万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务招待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出……。

　　（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

　　本部门没有政府性基金财政拨款收支

　　2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，支出0万元。与2017年相比，收、支各增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

　　2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余

　　0万元。支出具体情况如下：

　　1、社会保障和就业（类）大中型水库移民后期扶持基金（款）其他大中型水库移民后期扶持基金（项）。主要反映用于……支出。年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于/与年初预算基本持平）预算数主要原因是……。

　　2、农林水（类）水土保持补偿费（款）预防保护和监督管理（项）。主要反映用于……支出。年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于/与年初预算基本持平）预算数主要原因是……。

　　（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　1、“三公”经费支出情况及增减变动原因

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为

　　9.01万元，其中：因公出国（境）费0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费9.01万元，占100%；公务接待费0万元，占0%。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数比年初预算数减少0.53万元，主要原因是无接待。其中：因公出国（境）费比年初预算数增加（减少）0万元，主要原因是……。公务用车购置及运行维护费比年初预算数减少0.03万元，主要原因是油价调整。公务接待费比年初预算数减少0.5万元，主要原因是无接待。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数比2017年增加1.38万元，增长18.09%，其中：因公出国（境）费支出决算增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是……；公务用车购置及运行费支出决算增加1.38万元，增长18.09%，主要原因是就地审计为主；公务接待费支出决算增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是……。

　　2、“三公”经费支出相关情况说明

　　(1) 因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。2018年使用一般公共预算财政拨款安排等单位，因公出国(境)团组0个，累计0人次。开支内容包括: ……。

　　(2) 公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车购置费0万元。2018年本单位使用一般公共预算财政拨款购置公务用车0辆，主要是……；公务用车运行维护费9.01万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年等单位财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为3辆。

　　(3) 公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。其中：国内接待费0万元。主要用于……，共计接待0批次，0人次，其中外事接待0批次，0人次。国（境）外接待费0万元。主要用于……，共计接待0批次， 0人次。

　　二、重要事项说明

　　（一）机关运行经费支出情况说明

　　本部门2018年度机关运行经费支出88.57万元，比2017年增加26.64万元，增长43.02%，主要原因是：增加公车补贴、劳务费等。

　　（二）政府采购支出情况说明

　　2018年度，政府采购金额2.67万元，其中：政府采购货物金额2.67万元、政府采购工程金额0万元、政府采购服务金额0万元。本年度内未授予中小企业政府采购合同、小微企业政府采购合同。

　　（三）国有资产占用情况说明

　　截至2018年底，本部门共有车辆3辆，其中，公务用车 3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　(若该项说明无内容,须保留标题,据实说明原因)

　　（四）预算绩效管理工作开展情况说明

　　1.预算绩效管理工作开展情况。

　　我单位无专项资金。

　　2.绩效自评报告公开情况。

　　我单位无绩效评价报告。

　　第四部分　　名词解释

　　一、财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。按现行管理制度，部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

　　二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。如：xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。

　　四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。

　　五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

　　七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用本年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排本年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

　　九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

　　十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

　　十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

　　十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十四、“三公”经费：纳入区级财政预决算管理的“三公”经费，是指区级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

　　十六、一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：反映审计部门行政单位的基本支出。

　　十七、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。反映行政事业单位离退休人员基本养老保险缴费支出。