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2016年度即墨市环境保护局部门决算
日期:2017-09-27

 

2016年度

 

 

即墨市环境保护局部门决算

 

 

目  录

第一部分部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分 2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

 第三部分 2016年度部门决算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

 

第一部分

 

 

部门概况

 

 

一、 主要职能

 贯彻执行国家和地方各项环保法律法规、制定全市环境保护规划、拟定各阶段环境保护计划、贯彻落实各项环境管理制度、负责全市范围内的环境监察和环境执法活动、负责环境污染纠纷和环境信访调处,指导全市自然保护和生态建设工作,编制并发布全市环境状况公报等。

二、 部门决算单位构成

即墨市环境保护局部门决算包括:局本级决算、局属事业单位决算。

纳入即墨市环境保护局(办)2016年部门决算汇编范围的单位共2个,包括:

1、即墨市环境保护局本级

2、即墨市马山国家级自然保护区管理处

 

第二部分

 

 

2016年度部门决算表

 

 

收入支出决算总表

                                                                      公开01表

                                            单位:万元

收     入

支     出

项  目

行次

决算数

项目(按功能分类)

行次

决算数

一、财政拨款收入

1

4,155.37

一、一般公共服务支出

30

0.00

二、上级补助收入

2

0

二、外交支出

31

0.00

三、事业收入

3

0

三、国防支出

32

0.00

四、经营收入

4

0

四、公共安全支出

33

0.00

五、附属单位上缴收入

5

0

五、教育支出

34

0.00

六、其他收入

6

0

六、科学技术支出

35

0.00

 

7

七、文化体育与传媒支出

36

0.00

 

8

八、社会保障和就业支出

37

0.30

9

九、医疗卫生与计划生育支出

38

0.00

 

10

十、节能环保支出

39

4,419.88

11

十一、城乡社区支出

40

0.00

 

12

十二、农林水支出

41

0.00

13

十三、交通运输支出

42

0.00

14

十四、资源勘探信息等支出

43

0.00

15

十五、商业服务业等支出

44

0.00

16

十六、金融支出

45

0.00

17

十七、援助其他地区支出

46

0.00

 

18

十八、国土海洋气象等支出

47

0.00

19

十九、住房保障支出

48

0.00

 

20

二十、粮油物资储备支出

49

0.00

 

21

二十一、其他支出

50

0.00

22

51

23

52

24

53

本年收入合计

25

4,155.37

本年支出合计

54

4,420.18

用事业基金弥补收支差额

26

0.00

结余分配

55

0

上年结转和结余

27

536.84

年末结转和结余

56

272.03

28

57

合计

29

4692.21

合计

58

4692.21

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。


 

收入决算表

                                                                                      公开02表

                                                                                    单位:万元

科目编码

科目名称

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位   

上缴收入

其他收入

   合 计

4,155.37

4,155.37

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

208

社会保障和就业支出

0.30

0.30

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

20803

财政对社会保险基金的补助

0.30

0.30

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2080303

财政对基本医疗保险基金的补助

0.30

0.30

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

211

节能环保支出

4,155.07

4,155.07

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

21101

环境保护管理事务

2,805.02

2,805.02

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2110101

行政运行

2,376.74

2,376.74

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2110199

其他环境保护管理事务支出

428.28

428.28

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

21103

污染防治

739.85

739.85

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2110307

  排污费安排的支出

739.85

739.85

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

21111

污染减排

610.20

610.20

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2111199

  其他污染减排支出

610.20

610.20

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

  注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。


 

支出决算表

                                                                                  公开03表

                                                                                                                  单位:万元

科目编码

科目名称

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级 支出

经营支出   

对附属单位补助支出

合  计

4,420.18

2,823.80

1,596.38

0.00

0.00

0.00

208

社会保障和就业支出

0.30

0.30

0.00

0.00

0.00

0.00

20803

财政对社会保险基金的补助

0.30

0.30

0.00

0.00

0.00

0.00

2080303

  财政对基本医疗保险基金的补助

0.30

0.30

0.00

0.00

0.00

0.00

211

节能环保支出

4,419.88

2,823.50

1,596.38

0.00

0.00

0.00

21101

环境保护管理事务

2,853.61

2,657.46

196.15

0.00

0.00

0.00

2110101

  行政运行

2,371.00

2,371.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2110199

  其他环境保护管理事务支出

482.62

286.47

196.15

0.00

0.00

0.00

21103

污染防治

956.07

166.04

790.03

0.00

0.00

0.00

2110307

  排污费安排的支出

956.07

166.04

790.03

0.00

0.00

0.00

21111

污染减排

610.20

0.00

610.20

0.00

0.00

0.00

2111199

  其他污染减排支出

610.20

0.00

610.20

0.00

0.00

0.00

注:本表反映部门本年度各项支出情况。

 

 

 

财政拨款收入支出决算总表

 

 

 

 

 

 

 

公开04表

 

 

 

 

 

 

 

单位:万元

收入

支出

项    目

行次

金额

项    目

行次

合计

一般公共预算
财政拨款

政府性基金预算财政拨款

一、一般公共预算财政拨款

1

4,155.37

一、一般公共服务支出

15

0.00

0.00

0.00

二、政府性基金预算财政拨款

2

0.00

二、外交支出

16

0.00

0.00

0.00

 

3

 

三、国防支出

17

0.00

0.00

0.00

 

4

 

四、公共安全支出

18

0.00

0.00

0.00

 

5

 

五、教育支出

19

0.00

0.00

0.00

 

6

 

六、科学技术支出

20

0.00

0.00

0.00

 

7

 

七、文化体育与传媒支出

21

0.00

0.00

0.00

8

八、社会保障和就业支出

22

0.30

0.30

0.00

9

九、医疗卫生与计划生育支出

23

0.00

0.00

0.00

 

10

 

十、节能环保支出

24

4,419.88

4,419.88

0.00

本年收入合计

11

4,155.37

本年支出合计

25

4,420.18

4,420.18

0.00

年初财政拨款结转和结余

12

536.84

年末财政拨款结转和结余

26

272.03

272.03

0.00

   一般公共预算财政拨款

13

536.84

 

27

 

 

 

    政府性基金预算财政拨款

14

0.00 

 

28

 

 

 

合计

15

4,692.21 

合计

29

4,692.21

4,692.21

0.00

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表                                                                               

单位:万元

科目编码

科目名称

本年支出合计

基本支出

项目支出

合  计

4,420.18

2,823.80

1,596.38

208

社会保障和就业支出

0.30

0.30

0.00

20803

财政对社会保险基金的补助

0.30

0.30

0.00

2080303

  财政对基本医疗保险基金的补助

0.30

0.30

0.00

211

节能环保支出

4,419.88

2,823.50

1,596.38

21101

环境保护管理事务

2,853.61

2,657.46

196.15

2110101

  行政运行

2,371.00

2,371.00

0.00

2110199

  其他环境保护管理事务支出

482.62

286.47

196.15

21103

污染防治

956.07

166.04

790.03

2110307

  排污费安排的支出

956.07

166.04

790.03

21111

污染减排

610.20

0.00

610.20

2111199

  其他污染减排支出

610.20

0.00

610.20

212

城乡社区支出

0.00

0.00

0.00

21299

其他城乡社区支出

0.00

0.00

0.00

2129999

  其他城乡社区支出

0.00

0.00

0.00

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

 

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 公开06表

 

单位:万元

人员经费

公用经费

科目
编码

科目名称

金额

科目
编码

科目名称

金额

科目
编码

科目名称

金额

301

工资福利支出

2,084.82

302

商品和服务支出

302.13

310

其他资本性支出

18.88

30101

  基本工资

514.89

30201

  办公费

17.67

31001

  房屋建筑物购建

0.00

30102

  津贴补贴

1,278.09

30202

  印刷费

5.73

31002

  办公设备购置

17.99

30103

  奖金

150.51

30203

  咨询费

0.00

31003

  专用设备购置

0.00

30104

  其他社会保障缴费

30.41

30204

  手续费

0.10

31005

  基础设施建设

0.00

30106

  伙食补助费

11.84

30205

  水费

4.08

31006

  大型修缮

0.00

30107

  绩效工资

0.00

30206

  电费

7.25

31007

  信息网络及软件购置更新

0.89

30108

  机关事业单位基本养老保险缴费

0.00

30207

  邮电费

16.10

31008

  物资储备

0.00

30109

  职业年金缴费

0.00

30208

  取暖费

7.31

31009

  土地补偿

0.00

30199

  其他工资福利支出

99.08

30209

  物业管理费

2.10

31010

  安置补助

0.00

303

对个人和家庭的补助

251.93

30211

  差旅费

21.09

31011

  地上附着物和青苗补偿

0.00

30301

  离休费

0.00

30212

  因公出国(境)费用

2.66

31012

  拆迁补偿

0.00

30302

  退休费

1.26

30213

  维修(护)费

20.74

31013

  公务用车购置

0.00

30303

  退职(役)费

0.00

30214

  租赁费

0.00

31019

  其他交通工具购置

0.00

30304

  抚恤金

0.00

30215

  会议费

11.56

31020

  产权参股

0.00

30305

  生活补助

6.71

30216

  培训费

11.60

31099

  其他资本性支出

0.00

30306

  救济费

0.00

30217

  公务接待费

1.04

304

对企事业单位的补贴

166.04

30307

  医疗费

11.21

30218

  专用材料费

3.51

30401

  企业政策性补贴

0.00

30308

  助学金

0.08

30224

  被装购置费

0.00

30402

  事业单位补贴

0.00

30309

  奖励金

6.22

30225

  专用燃料费

0.00

30403

  财政贴息

0.00

30310

  生产补贴

0.00

30226

  劳务费

6.72

30499

  其他对企事业单位的补贴

166.04

30311

  住房公积金

217.78

30227

  委托业务费

1.71

307

债务利息支出

0.00

30312

  提租补贴

1.56

30228

  工会经费

13.14

30701

  国内债务付息

0.00

30313

  购房补贴

0.00

30229

  福利费

0.00

30707

  国外债务付息

0.00

30314

  采暖补贴

0.00

30231

  公务用车运行维护费

28.85

399

其他支出

0.00

30315

  物业服务补贴

0.00

30239

  其他交通费用

54.69

39906

  赠与

0.00

30399

  其他对个人和家庭的补助支出

7.11

30240

  税金及附加费用

0.00

 

 

 

 

 

 

30299

  其他商品和服务支出

64.47

 

 

 

人员经费合计

2,336.76 

公用经费合计

487.05 

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

 

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                                    公开07表

                                                                               单位:万元

科目编码

科目名称

上年结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

小计

基本支出

项目支出

合  计

注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

 

 

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公开08表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

单位:万元

2016年度预算数

2016年度决算数

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

 30.52

 0

 29.28

 0

 29.28

 1.24

 2.66

 28.85

 0

 28.85

 1.04

 注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中:2016年度预算数为“三公”经费年初预算数,决算数包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

 

2016年度部门决算情况和重要事项说明

 

 

一、2016年部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况

2016年度收入总计4692.21万元,支出总计4692.21万元。与2015年相比,收、支总计各增加958.9万元,增长26%。

(二)收入决算情况

2016年度本年收入4155.37万元,其中:财政拨款收入  万元,占100%;上级补助收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。

   (三)支出决算情况

2016年度本年支出4420.18万元,其中:基本支出2823.80万元,占64%;项目支出1596.38万元,占36%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(四)财政拨款收入支出决算总体情况

2016年度财政拨款收支总决算4692.21万元。与2015年相比,财政拨款收、支总计各增加958.9万元,增长26%。

2016年度财政拨款收入决算总计4692.21万元,其中:一般公共预算财政拨款4155.37万元,占89%;政府性基金预算财政拨款0万元,占0%;年初财政拨款结转和结余536.84万元,占11%。

 2016年度财政拨款支出决算总计4692.21万元,其中:一般公共服务(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业支出0.3万元,占0%;节能环保支出4419.88万元,占94%;年末财政拨款结转和结余272.03万元,占6%。

 (五)一般公共预算财政拨款支出决算情况

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出4420.18万元,占本年支出合计的100%。与2015年相比,一般公共预算财政拨款支出增加1223.70万元,增长38%。

2一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出4420.18万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元,占0%;外交支出0万元,占0%;国防支出0万元,占0%;公共安全支出0万元,占0%;教育(类)支出0万元,占0%;科学技术支出0万元,占0%;文化体育与传媒支出0万元,占0%;社会保障和就业支出0.3万元,占0%;医疗卫生与计划生育支出0万元,占0%;节能环保支出4419.88万元,占100%;城乡社区支出0万元,占0%;农林水支出0万元,占0%;交通运输支出0万元,占0%;资源勘探信息等支出0万元,占0%;商业服务业等支出0万元,占0%;金融支出0万元,占0%;援助其他地区支出0万元,占0%;国土海洋气象等支出0万元,占0%;住房保障支出0万元,占0%;粮油物资储备支出0万元,占0%;其他支出0万元,占0%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4155.37万元,支出决算为4420.18万元,完成年初预算的106%。决算数大于预算数的主要原因是部分专项业务为跨年度完成结算,相应款项由上年度结转至本年度支出。其中:

(1)一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(2)外交类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(3)国防类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(4)公共安类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(5)教育(类)。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(6)科学技术类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(7)文化体育与传媒类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(8)社会保障和就业(类)财政对深灰宝箱基金的补助(款)财政对基本医疗保险基金的补助(项)。主要反映用于本单位女职工生育的支出。年初预算为0万元,支出决算为0.3万元,超额支出0.3万元。决算数大于预算数主要原因是本款项无法进行预算,以实际支出为准。

(9)医疗卫生与计划生育类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(10)节能环保(类)环境保护管理事务、污染防治/污染减排(款)行政运行、排污费安排的支出/污染减排支出(项)。年初预算为4155.07万元,支出决算4419.88万元,完成年初预算的106%。决算数大于预算数的主要原因是部分专项业务为跨年度完成结算,相应款项由上年度结转至本年度支出。

(11)城乡社区类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(12)农林水类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(13)交通运输类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(14)资源勘探信息等类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(15)商业服务业等类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(16)金融类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(17)援助其他地区类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(18)国土海洋气象等类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(19)住房保障类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(20)粮油物资储备类。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数与年初预算持平。

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出2823.80万元,包括人员经费和公用经费,支出具体情况如下:

人员经费2336.76万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费487.05万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、对企事业单位的补贴等。

(七)政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

2016年度政府性基金预算财政拨款收入0万元,支出0万元。与2015年持平。

2016年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余  0万元,本年收入0万元,本年支出0万元,年末结转和结余0万元。

即墨市环境保护局没有政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出,故本表无数据。

(八)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

1、“三公”经费支出情况及增减变动原因

2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为32.55万元(含局(办)机关及1个所属预算单位,详见即墨市马山国家级自然保护区管理处决算表),其中:因公出国(境)费2.66万元,占8%;公务用车购置及运行维护费28.85万元,占89%;公务接待费1.04万元,占3%。

2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数比年初预算数增加2.03万元,主要原因是即墨市政府临时安排出国考察任务。其中:因公出国(境)费比年初预算数增加(减少)2.66万元,主要原因是即墨市政府临时安排出国考察任务。

2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数比2015年增加3.27万元,增长11%,其中:因公出国(境)费支出决算增加2.66万元,增长100%,主要原因是即墨市政府临时安排出国考察任务;公务用车购置及运行费支出决算减少0.43万元,下降1%,主要原因是加强车辆节能降耗管理;公务接待费支出决算增加1.04万元,主要原因是兄弟单位来我单位考察学习及加班餐费。

2、“三公”经费支出相关情况说明

(1)因公出国(境)费指单位工作人员公务出国(境)的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。2016年使用一般公共预算财政拨款安排局本级单位,因公出国(境)团组1个, 累计1人次。

(2)公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中:公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费28.85万元。主要用于公务用车燃料费、修费、过路过桥费、保险费等支出。2016年局(办)机关及5个所属事业单位开支财政拨款的公务用车保有量为26辆。

(3)公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。2016年公务接待全部为国内公务接待,主要用于公务接待,共计接待2批次,188人次;其中外事接待0批次,0人次。

二、重要事项说明

(一)机关运行经费支出情况说明

本部门2016年度机关运行经费支出487.05万元,比2015年增加36.22万元,增长8%,主要原因是业务量增加,相应经费开支增多。

(二)政府采购支出情况说明

本部门2016 年度政府采购支出总额178万元,其中:政府采购货物支出178万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0 万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0 万元,占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占用情况说明

截至2016年12 月31 日,本部门共有车辆26辆,其中,公务用车2辆、一般执法执勤用车24辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

    (四)预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。应当按照如下格式说明:根据《即墨市财政局关于报送2016年度专项资金绩效评价报告的通知》(即财绩效〔2017〕35号)要求,我部门(单位)组织对2016年度专项资金开展了绩效自评,具体情况如下

(1)81家重点污染源在线监测设备第三方运营专项资金涉及项目1个,资金2946万元。从评价情况看,81家重点污染源在线监测设备第三方运营项目资金预算安排数166.51万,执行数52.35万;专项资金用于支付监测项目系统集成服务费;资金绩效目标完成(该项目分6年投入)。

(2)黄标车淘汰补助专项资金涉及项目1个、资金1900万元。从评价情况看,黄标车淘汰补助专项资金安排数1900万,执行数1900万,对1400余辆国Ⅱ黄标车补助资金1900万发给车主;黄标车淘汰补助专项资金绩效目标完成。

(3)燃煤锅炉超低排放改造专项资金涉及项目1个,资金1900万元。从评价情况看,专项资金预算安排数1900万,执行数0;未完成原因分析:项目正在进行,未进行验收。

(4)淘汰燃煤锅炉专项资金涉及项目1个,资金1454万元。从评价情况看,专项资金预算安排数1454万,执行数0;未完成原因分析:项目正在进行,未进行验收。

(5)秸秆禁烧工作奖补资金专项资金涉及项目1个,资金70万元。从评价情况看,秸秆禁烧工作奖补资金专项资金预算安排数70万,执行数41万;未完成原因:段泊岚、灵山、省级高新区产生火点5处,秸秆禁烧工作奖补资金被市政府扣除,不予发放。

2.绩效自评报告公开情况。我单位已经根据《中共即墨市委办公室即墨市人民政府办公室关于印发<即墨市预决算公开实施办法>的通知》(即办发〔2016〕16号)要求,及时将绩效评价报告公开。

  

第四部分

   

名词解释

 

 

 

 

 

一、财政拨款收入:指由市级财政当年拨付的资金。按现行管理制度,市级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入:指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配:指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余:指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出:指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出:指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

    十三、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费:指市级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十五、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指财政部门行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

十七、一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指财政部门行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。