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即墨市交通运输局公务卡管理暂行办法

2015-09-07

第一章  总则

第一条  为切实贯彻落实公务卡改革有关要求,进一步深化国库集中支付制度改革,规范公务支出行为,减少现金支付结算,提高支出透明度,加强资金的动态监管,根据《即墨市市级预算单位公务卡管理暂行办法》(即财库[2012]188号)和《即墨市人民政府关于进一步深化国库集中支付改革加强三公经费管理的通知》(即政发【20142号)等文件精神,并结合交通实际,制定本办法

第二条  本办法适用于即墨市交通运输局和局属各单位(以下简称“各单位”)。

第三条  本办法所称公务卡,是指各单位工作人员持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。公务卡使用银联标准信用卡。现阶段,公务卡原则上仅用于办理人民币支付结算业务。

第四条  公务卡结算方式的适用范围:

(一)原使用现金结算方式的零星商品服务支出,包括差旅费、招待费、培训费等费用。

(二)原使用转账结算方式的、单笔金额在5000元以下的小额商品服务支出,包括设备购置费、办公费、会议费、咨询费、租赁费、邮电费、水电费、维修费、书报杂志订阅费以及公务用车的燃料费、保险费、保养修理费等公务性支出

(三)列入预算单位公务卡强制结算目录的公务支出事项。

下列情况可暂不使用公务卡结算:

1、在不具备刷卡条件的场所发生的单笔消费在200元以下的公务支出;

2、按规定支付给个人的支出;

3、签证费、快递费、过桥过路费、出租车费等目前只能使用现金结算的支出。

第五条  在公务卡结算方式的适用范围内,各单位原则上只在具有刷卡条件的商户进行公务消费。

第六条  与公务卡管理有关的信息维护、财务报销、银行划款和动态监控等业务,通过专门的公务卡管理系统辅助办理。

第七条  持有公务卡的工作人员(以下统称持卡人)应当妥善保管公务卡,规范使用公务卡办理公务支出结算业务,并及时办理报销手续。

第八条  财务管理中心负责公务卡的开卡、报销和销卡工作,依托公务卡管理系统,认真审核公务卡报销事项,对于批准报销的公务卡消费支出,应当按规定时间,通过零余额账户办理公务卡的还款手续。

第二章  公务卡办理及日常管理

第九条  我局负责在即墨市财政局确定的公务卡代理银行范围内选择中国银行作为公务卡代理银行,并与银行签订规范的代理服务协议,报市财政局备案。

 公务卡由局财务管理中心统一向选定的公务卡代理银行申请办理。原则上每科室、所、中队开设一张,确实需要增加的,可申请加开,具体数量由各单位根据实际情况自行确定。

第十一条  公务卡持卡人必须为我局正式在编人员。各单位人员新增、调动和退休时,应及时通知局财务管理中心办理公务卡的申领或停止使用等手续。

第十二条  公务卡主要用于公务支出的支付结算。公务支出发生后,持卡人应及时申请办理报销手续。公务卡也可用于个人支付结算业务,但不得办理报销手续,单位不承担私人消费行为引发的一切责任。

第十三条  原则上每张公务卡的信用额度不超过5万元。持卡人在规定的信用额度和免息还款期(20天至56天)内先支付,后还款。

第十  公务卡的卡片和密码均由个人负责保管。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理,并及时报局财务管理中心通知发卡行维护公务卡系统。

第十  局财务管理中心应将公务卡办理、变动、停止使用等情况及时备案,内容包括办理人员姓名、卡号、信用额度等相关信息。

第三章  公务卡支付管理

第十六条  发生公务支出前,持卡人应按照局现行财务制度要求事先履行相关审批手续,并报局财务管理中心核实月度用款计划。事先未履行审批手续的或支出事项超出月度用款计划的,财务管理中心不予办理报销手续,因此产生的违约责任由持卡人承担。

第十七条  属公务卡结算范围公务支出,卡人应在公务卡信用额度内通过公务卡结算,并取得有效发票、经持卡人消费签名的银行卡签购单等财务报销凭证(发票收款方名称必须与银行卡签购单的收款方名称一致)。

第十八条  特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时,持卡人需书面报请局分管领导和主要领导批准后,向发卡行申请临时增加信用额度,同时报财务管理中心备案。增加的额度和使用期限等具体事项,按照发卡行有关规定执行。

第十九条  持卡人在公务消费中一律不允许通过公务卡提取现金。

第四章  公务卡财务报销管理

第二十条  持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出,必须在发卡行规定的免息还款期内到局财务管理中心办理报销手续,最迟应于支出发生后十个工作日内办理。因持卡人报销不及时造成的利息、罚息、滞纳金等相关费用以及由此带来的对个人资信影响等责任,由持卡人承担。

第二十一条  持卡人办理公务卡消费支出报销业务时,应当按照规定填写费用报销单,并附相关财务报销凭证、银行卡签购单(持卡人必须签名)等,按照局规定的财务报销程序报请审批。费用报销单上报销人的签字必须和银行卡签购单上持卡人的签字一致。

第二十二条  确因工作需要,持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续,可由持卡人或其所在部门相关人员向财务管理中心提供持卡人姓名、交易日期、银行卡签购单上的流水号和每笔交易金额的明细信息,办理相关借款手续,经财务管理中心核实后,于免息还款期内,先将资金划入公务卡,持卡人返回单位后按规定时间补办报销手续。

第二十三条  财务管理中心对经核实确定批准报销的公务卡消费支出,按以下规定办理报销还款手续:

(一)通过公务卡管理系统,编制公务卡还款明细信息,生成《公务卡还款明细表》,并以电子文档形式将公务卡还款明细信息提交发卡行。

(二)签发财政授权支付指令,并发送电子信息给授权支付代理银行,授权支付指令“用途”统一填写“公务卡还款”。

(三)将加盖单位财务公章的纸质《公务卡还款明细表》送往发卡行。

《公务卡还款明细表》必须从公务卡管理系统直接打印,不得另行编辑或修改,且《公务卡还款明细表》纸质信息和还款明细电子信息必须确保一致。

(四)在公务卡免息还款期内,统一办理报销资金的还款手续并确保资金在规定时间之前支付到公务卡。

第二十四条  因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡时,持卡人应及时将相应款项退回财务管理中心。

第二十  财务管理中心办理公务卡报销和资金退回等业务的账务处理,按照我市财政国库管理制度改革相关会计核算办法等规定执行。

第五章   管理职责

第二十  交通运输局负责选择公务卡发卡行,签订公务卡服务协议。

第二十七条  财务管理中心在公务卡管理工作中的主要职责:

(一) 组织本单位工作人员统一办理公务卡,做好新增、 调动、退休等人员的公务卡管理工作。

(二) 督促本单位持卡人及时办理公务卡项下公务消费支出的财务报销手续。协助发卡行向本单位有逾期欠款的持卡人催收欠款。

(三) 通过公务卡系统,审核本单位持卡人提请报销的公务卡消费信息,及时办理公务卡报销还款和资金退回等业务,及时下载保存报销还款信息,做好相关账务处理工作,并按月与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账。

(四) 配合市财政局做好公务卡监督管理等有关工作。

第二十八条  各单位工作人员除有涉密任务外,原则上均应由单位统一组织申请办理公务卡。持卡人的主要职责:

(一)按规定申请办理公务卡,妥善保管卡片和密码,并承担因个人保管不善等原因引起的公务卡有关费用。

(二)执行公务所需支出,原则上应使用公务卡结算和报销,并接受局财务部门的监控管理。

(三)及时归还公务卡项下银行欠款,因离职、退休等原因离开所在单位,应按单位要求清理公务卡项下债权债务,停止公务卡的使用。

(四)遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本办法有关规定,规范使用公务卡。

第二十九条  严禁各单位将非本我局在编人员纳入公务卡管理范围,违规办理公务卡报销业务或查询、泄露本单位公务卡持卡人的私人交易信息;严禁持卡人违规使用公务卡,恶意透支、拖欠还款或将非公务支出用于公务报销。违反规定的,追究有关责任人的行政责任;情节严重涉嫌犯罪的,移交司法机关追究刑事责任。

第三十条  各单位必须自觉接受并积极配合上级部门的监督检查。

第六章  附则

第三十一条  本办法由局财务管理中心负责解释。

第三十二条  本办法自印发之日起执行。